La dénomination '401FRE', 'Free mobile' et 'Adsl internet' vous semble-t-il correcte pour ces colonnes Fec respectives ?
2/ Ayant ce type de ligne, suis-je obligée de fournir un FEC avec les comptes auxiliaires pour les comptes 401 et 411 ???
En exportant le FEC avec auxillaires j'ai vu que mon logiciel mettait par exemple automatiquement sur la ligne du compte centralisateur auxiliaire 401 sur les colonnes 'CompteAuxNum' : '9FRE' (pour reprendre l'exemple 401FRE et pour les 411FAC 'CompteAuxNum' : '0FAC'). En gros des 0 pour les ventes et des 9 pour les achats.
Ça vous semble également correct ?
Merci beaucoup à celui ou celle qui prendra le temps de me rassurer sur mon FEC
Merci de votre patience Hmg, j'ai tendance à me répéter dans les posts mais c'est pour être sûre de bien comprendre (et que ma question soit bien comprise).
Juste une petite précision encore :
- dans mon "OGBIC03 TVA COLLECTEE" (bas du tableau) :
En ce qui me concerne, la "base HT taxable" (après "corrections" des FAE) doit être donc égale à la "base HT déclarée" (sur la CA 12) sans "Ecart en base à justifier" (0) et ni "TVA à régulariser" (0) ?
Pour la tva je savais qu'elle ne devait pas figurer sur cette CA12 mais j'avais un doute sur le montant HT de la prestation car la CA12 me demande d'inscrire le montant total du CA HT annuel (et ce montant figure dans mon compte de résultat).
Donc je n'inscris pas non plus ce montant HT sur cette CA12.
Cela me paraissait bizarre...
Donc pas grave que mon CA annuel déclaré sur mon compte de résultat soit différent de mon CA annuel déclaré sur ma feuille de TVA ?
Ma FAE est comptabilisée en CA HT sur l'année N et ma facture donc ma tva encaissée Année N+1.
Qu'en est-il de la déclaration CA12 de l'année N ? Le montant HT de la FAE et le montant de la TVA associée apparaissent-ils sur certaines lignes de la CA12 ou pas du tout ?
J'aurais voulu un renseignement pour ma compta BIC au réel simplifié avec écriture de régularisation en fin d'année, avec régime réel simplifié de TVA :
Cas : facture de vente à établir (FAE) de prestations de service effectuées en année N, avec encaissement en année N+1 (tva à 20%). A la clôture de l'exercice N elle apparaitra dans le solde du compte à régulariser de tva 44587.
Question : cette FAE étant comptabilisée dans le CA de l'année N, doit-on faire apparaître sur la déclaration TVA CA12 (3517s) de l'année N son montant HT quelque part ?
- ligne 5A (totalité du CA de l'année N) ?
- à un autre endroit ?
- ou nulle part ?
(La TVA associée à cette facture n'apparaissant pas sur cette déclaration de tva si je ne m'abuse).
il me semble que la dispense d'annexe est pour les micro-entreprises pas pour les sociétés au réel simplifié (Eurl, sasu...) : obligation de produire une annexe (normale, simplifiée voir abrégée suivant le CA), non?
Ben dis donc j'ai pas attiré les foules avec mon Cga...
Les gens ont préféré ouvrir des oeufs de pâques et manger du chocolat.
Je ne peux que les comprendre...
Bientôt à la fin de mes déclarations 2018 ! Je n'ai plus que le tableau OGBIC02 et j'aurais quand même 2 soucis :
1/ Dans la case "Fournitures consommables et charges externes", en colonne "montant total" : dois-je additionner à tout ce que j'ai déjà mis : les soldes 6 de l'électricité, l'eau, l'assurance, le cga, la contribution à la formation, serveur d'hébergement de site internet, les noms de domaine, les pertes de change...
2/ pour la case "CSG non déductible" : dans ma compta, je sépare directement de mon compte de cotisations sociales la CSG non ded en la mettant directement dans le compte 108 (écriture : C.6465 et D.108).
Que dois-je alors remplir dans la case "CSG non déductible" en colonne "montant total" de l'OGBIC02 ? Et dans la colonne "neutralisé comptablement" ?
Un coup de main final à ma compta, ça serait super,
1/ oui EIRL IS je n'y avais pas pensé. Mais pourrais-je faire des augmentations progressives du patrimoine par incorporation des réserves bénéfices dans le but de me verser des dividendes sans payer de cotisations sociales (limite des 10% du patrimoine) comme avec l'Eurl à l'IS (patrimoine = K) ?
Par ailleurs, la rémunération que le chef d’entreprise s’attribue pourra être déduite du résultat fiscal donc fini le calcul de provision des cotisations sociales d'une année sur l'autre ?
2/ SASU IS sans salaire, oui mais :
- je peux demander de payer des cotisations sociales minimales je crois
- ou je peux avoir une Micro-entreprise à côté versant des coti sociales,
- des autres solutions ?
c'est bien ce que je pensais, le super simplifié ne me serait pas d'une grande utilité. En fait, d'après ce que je comprends, en ce qui concerne le réel simplifié (pas super simplifié), il y a une tolérance pour la tenue en trésorerie avec régularisation en créances dettes en fin d'année.
Et autre chose, sachant tenir une comptabilité EI au réel simplifié avec un Ca <50000 euros et pas beaucoup de factures :
- pensez-vous qu'il serait beaucoup plus compliqué de tenir une compta en société associé unique style Eurl IR/ou IS ou sasu IS sans se verser de salaire ? (Déjà le calcul des coti sociales beaucoup moins compliqué que les provisions en EI...)
- Remplir une annexe légale est-ce difficile ?
- Y-aurait-t-il beaucoup plus de déclarations à faire ? (déjà, cga plus indispensable)
- Y-a-t-il beaucoup plus de frais ?
Bref ça me générerait beaucoup plus de travail de compta/déclaration que maintenant ?
Toujours (eh oui !) une EI BIC artisan au réel simplifié à l'IR, TVA avec un CA<55000 euros.
En remplissant ma 2031, on me demande si je tiens une comptabilité super-simplifiée. Je n'ai jamais cochée cette case durant toutes ces années mais j'ai un doute :
- si je tiens durant l'année une compta de trésorerie et en fin une compta d'engagement suis-je nécessairement en super-simplifiée ?
- Et aussi en quoi cela pourrait me simplifier la compta (et la la vie en même temps) si je passais en super-simplifié (dans le cas où je ne le serais pas) ?
C'était juste pour optimiser et voir si je pouvais faire baisser un peu le recalcul des charges sociales l'année suivante. Sans la case XJ, j'aurais payé un peu moins de coti...
Je suis toujours en EI bic au réel simplifié et à l'IR avec TVA.
Je remplis à l'instant ma DSI et j'ai toujours mis case XJ la part déductible madelin de ma mutuelle complémentaire santé (Harmonie mutuelle) mais cette année j'ai un petit doute en lisant la notice de cette case :
- le montant des primes versées au titre de contrats d’assurance groupe (contrats Madelin), souscrits auprès de sociétés d’assurance ou de mutuelles (retraite et prévoyance complémentaire, perte d’emploi subie),
- les cotisations complémentaires facultatives versées aux régimes facultatifs mis en place par les caisses des professions indépendantes non agricoles (pour les souscriptions à ces régimes postérieures au 13 février 1994).
Or, moi ce n'est ni pour la retraite, ni pour la prévoyance complémentaire ou ni pour la perte d'emploi mais pour la "santé" ("mutuelle complémentaire santé")...
Du coup j'hésite à remplir la case XJ cette année en la laissant vide.
- l'achat d'une prestation de service qui a été consommée en décembre année N (2018)
- dont je n'ai ni reçue la facture
- ni payé celle-ci (donc pas d'encaissement)
J'ai donc compté celle-ci en FNP avec de la tva à régulariser (compte 44586). Le problème c'est que je ne connais pas le montant exact donc j'ai fait une évaluation dans l'attente de la recevoir en 2019 pour la régulariser.
1/ j'ai juste Hmg ?
2/ donc je n'ai pas déclaré cette tva sur ma CA3. Toujours juste ?
Et si j'avais eu une CA12 j'aurais dû la mettre quelque part ?
J'ai une question en ce qui concerne la TVA récupérable :
Admettons que j'encaisse uniquement des ventes liés à des commissions d'affiliations sans TVA (car les sociétés me payant sont basées hors France en zone sepa, style google à Dublin, Suisse...).
Ai-je le droit de récupérer toute la tva déductible sur mes achats servant à mon activité ? Et donc être toujours en demande de remboursement de TVA ?
Il me semble que oui, car si ces sociétés étaient en France, la TVA sur ces commissions d'affiliation seraient de 20%. Donc ce n'est pas cette activité d'affiliation qui n'est pas assujettie à la TVA...
1/ oui c'est bien ce qui me semblait pour les CA3,
2/ Hmg, pour information et pour plus tard : les comptes de TVA 44586 et 44587 ne doivent pas non plus apparaître sur une déclaration de tva CA12 ?
J'ai envoyé une lettre recommandé A/R aux impôts fin novembre 2018 pour passer au 1er janvier 2019 au réel simplifié de TVA. Pour l'instant pas de confirmation de leur part.
Comment vont-ils m'avertir ? Vais-je voir des modifications sur mon compte de déclaration en ligne de TVA sur impot.gouv.fr ?
je suis une EI bic au réel simplifié et TVA au miniréel (avec écritures de régularisation en fin d'année). J'ai dans ma compta des Factures non parvenues (FNP) et à établir (FAE) avec de la tva dans les compte 44586 et 44587 (Tva à régulariser ou en attente).
J'ai un doute 🙄 :
1/ Ces tva doivent-elle figurer quelque part sur une déclaration CA3 de tva de décembre (style case 21 "Autre TVA à déduire" dont régularisation sur de la TVA collectée...) ou n'apparaissent-elles qu'en comptabilité ?
2/ je vais passer en 2019 au régime simplifié de tva (donc la CA12) : même question, TVA 44586 et 44587 apparaissent sur la CA12 ?
une facture d'eau/électricité d'un apart c'est un service (à l'encaissement donc si pas d'option sur les débits), et un livre un bien (donc déduction à la livraison) mais un logiciel de moins de 500 euros (directement téléchargé en ligne) ?
Pardonnez-moi de revenir à la charge, mais j'aime bien comprendre pour ne plus y revenir...
donc pour les 3 exemples que j'ai cité, si il'n'y a pas de mentions optionnelles pour les débits sur les factures :
- Facture d'eau/électricité (appart.) >> SERVICE donc TVA à l'encaissement
- Logiciel de moins de 500 euros (directement téléchargé en ligne) >> BIEN donc TVA au débit (ou peut-être service alors "tva à l'encaissement" ????)
- livres de 10 à 40 euros (documentation etc) >> BIEN reçu par la poste donc TVA au débit
Bon, comme personne ne m'a répondue, j'ai finalement fait comme cela :
- Facture d'eau/électricité (appart.) >> SERVICE donc TVA à l'encaissement
- Logiciel de moins de 500 euros (directement téléchargé en ligne) >> BIEN donc TVA au débit
- livres de 10 à 40 euros (documentation etc) >> BIEN donc TVA au débit
Bonne fin de week-end à tous,
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