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Notes de frais : comptabilisation dépense puis remboursement
Bonjour.
Je me permets de vous écrire afin d'en savoir un peu plus sur la comptabilisation des notes de frais.
En tant que gérant, je distingue 3 types de notes de frais :
- notes de frais : matériel acheté durant le premier mois de création de la société avec ma CB perso
- place de parking (stationnement parc) payé avec ma CB perso
- les indemnités km : j'utilise ma voiture personnelle pour quelques missions professionnelles
A) Pour la comptabilisation des dépenses, dans le journal des OD, je débite un compte charge et un compte TVA afférent si il s'agit d'un frais que j'ai eu pendant la période de création de la société. Puis je crédite le compte 467.
1) Est-ce correct ?
2) Quels sont les comptes charge à débiter pour les 2 autres types de notes de frais que j'ai cité plus haut : indemnités KM et stationnement ?
B) Pour la comptabilisation des remboursements, toujours dans le journal des OD, je débite le compte 467 et crédite un compte banque perso 512B. Est-ce correct ?
Merci beaucoup de votre aide.
Je me permets de vous écrire afin d'en savoir un peu plus sur la comptabilisation des notes de frais.
En tant que gérant, je distingue 3 types de notes de frais :
- notes de frais : matériel acheté durant le premier mois de création de la société avec ma CB perso
- place de parking (stationnement parc) payé avec ma CB perso
- les indemnités km : j'utilise ma voiture personnelle pour quelques missions professionnelles
A) Pour la comptabilisation des dépenses, dans le journal des OD, je débite un compte charge et un compte TVA afférent si il s'agit d'un frais que j'ai eu pendant la période de création de la société. Puis je crédite le compte 467.
1) Est-ce correct ?
2) Quels sont les comptes charge à débiter pour les 2 autres types de notes de frais que j'ai cité plus haut : indemnités KM et stationnement ?
B) Pour la comptabilisation des remboursements, toujours dans le journal des OD, je débite le compte 467 et crédite un compte banque perso 512B. Est-ce correct ?
Merci beaucoup de votre aide.
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mixomatose
Nombre de posts : 7214Nombre de likes : 13Inscrit : 12 février 2008Tu dois te servir de ton compte courant d'associé : 455
Ton compte banquaire perso n'a rien à faire dans la comptabilité de l'entreprise...
Pour le parking et les IK j'utilise le 6251 : voyages et déplacementscalculette de charges sociales TNS indépendant en ligne, comparateur simulateur Autoentrepreneur EI EURL http://www.entrepriseindividuelle.info/Calc_CharSoc.php - Contacter en MP
ibost
Nombre de posts : 245Nombre de likes : 0Inscrit : 21 mai 2008Merci de ta réponse.
Les IK doivent-elles être saisies par jour, par mois, par trimestre ? - Contacter en MP
mixomatose
Nombre de posts : 7214Nombre de likes : 13Inscrit : 12 février 2008Habituellement c'est une fois par mois. Moi je le fais annnuellement.calculette de charges sociales TNS indépendant en ligne, comparateur simulateur Autoentrepreneur EI EURL http://www.entrepriseindividuelle.info/Calc_CharSoc.php - Contacter en MP
ibost
Nombre de posts : 245Nombre de likes : 0Inscrit : 21 mai 2008Je récapitule :
- les frais de début d'activité ont bien été passé dans le compte 455. Pour me les faire rembourser, je débite 455 et crédite 512, tout bêtement.
- les IK et parking depuis le début de mon activité jusqu'à aujourd'hui : je viens de les calculer et je compte me les faire rembourser immédiatement. Je n'ai pas besoin du compte 455 intermédiaire. Je débite le compte 6251 voyages et déplacements et crédite directement 512.
Me confirmez-vous ces enregistrements ?
Encore merci de votre aide. - Contacter en MP
mixomatose
Nombre de posts : 7214Nombre de likes : 13Inscrit : 12 février 2008Oui.
(Pour ma part je préfère passer par le 455, comme ça j'ai une vue plus claire des flux)calculette de charges sociales TNS indépendant en ligne, comparateur simulateur Autoentrepreneur EI EURL http://www.entrepriseindividuelle.info/Calc_CharSoc.php
