COMPTABILISATION DES FRAIS DE DEPLACEMENT

Bonjour,

Quelle est la forme d'entreprise : EI ou société ?

Bonjour,
C'est une SARL uni personnelle.. mon conjoint est seul.
Merci

Bonjour,

Je suppose à l'IS.

Pour la comptabilité pure, je vous conseille de prendre un ouvrage de comptabilité générale et un logiciel adapté (de comptabilité générale, pas un logiciel de comptabilité libérale).

Pour la TVA : La TVA n'est pas déductible sur tout. Sur certaines dépenses, elle n'est pas déductible (prendre un ouvrage de référence en fiscalité comme le mémento Francis Lefebvre ou le dictionnaire fiscal de la Revue Fiduciaire). Notamment elle n'est pas déductible sur les frais dé déplacement des personnes.

Pour le carburant : Il n'est pas possible de cumuler frais de carburant et barème kilométrique si le véhicule appartient à votre foyer. Soyez certain avant de commencer à enregistrer le carburant que vous n'utiliserez pas le barème kilométrique.

Pour la CB : C'est un mode de paiement, comme le serait un chèque. Cela ne change pas les principes d'enregistrement des factures.

Merci pour tous ces renseignements mais donc pour les frais je dois créer mon conjoint comme fournisseur ? Quel est la contre partie des comptes de charges et TVA ?

Bonjour,

Votre époux n'est pas un fournisseur. Il ne fait qu'utiliser les moyens de paiement de l'entreprise.

Comme indiqué : La Carte Bleue est un mode de paiement, comme le serait un chèque. Cela ne change pas les principes d'enregistrement des factures.

Vous devez donc enregistrer normalement les factures comme vous le feriez si le règlement était par chèque.

Il n'est pas possible de passer l'écriture pour vous et il n'est pas possible de deviner ce qui correspond exactement à votre demande qui n'est pas entièrement claire.

Merci pour votre réponse.
Je m'explique. Mon conjoint était tout le mois en déplacement et a eu diverses dépenses :
Péages, Hôtel, Courses pour se restaurer et carburant.

Si je comprends bien je dois créer le fournisseur SANEF (par exemple pour le péage) et enregistrer chaque ticket de péage comme une facture d'achat ?
Idem pour les hôtels, chaque hôtel est un fournisseur que je dois créer ?

Désolée si je ne suis pas toujours claire mais là ou je travaille, les salariés sont créés comme des fournisseurs et font chaque mois une note de frais pour l'ensemble de leur dépenses. Je n'enregistre donc qu'une facture qui reprend l'ensemble des frais HT dans les comptes 6251000- 6257000 - 6061400...le compte de TVA déductible et la contre-partie dans le compte fournisseur.

C'est pour cette raison que je suis un peu perdue..
Merci pour votre aide.

Je suis dans ce cas là : EURL et IS.
Je roule beaucoup avec mon véhicule perso (à 98% pro).

- péage via un badge (facturation à l'EURL) => charges (pas de problèmatique)
- essence perso
- resto perso
- hotel perso
Tous les mois, je relève mes kms et je fais une facture pro/perso avec le baremen qui va bien.
En fin d'année je relève tous mes tickets resto et je me les traite en fin d'année.
Attention aux différents taux de TVA (0% sur l'hotel de mémoire).

Bonjour,

Les salariés ne sont pas des fournisseurs.

Ce sont des tiers à enregistrer en 421x. Pour les notes de frais, 4211x.

Pour un gérant-associé ou un associé, les notes de frais (donc frais non payes par la société) s'enregistrent en 455x.

Pour un gérant non associé ou un autre tiers, les notes de frais (donc frais non payes par la société) s'enregistrent en 467x.

Si vous donnez 5% des informations, vous avez 95% de chances d'avoir des réponses erronées.