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Compte courant (1)
Bonjour,
Je travaille au sein d'un groupe. La société A a versée une avance sur ndf à un salarié il y a environ 10 ans.(enregistrée au débit du cpte 425203).
Cette personne travaille maintenant au sein de la société B. On me demande de déduire cette avance sur la société B.
Les avances sont déduites des notes de frais.
Je ne sait pas quelles écritures comptables passer.
Se que je propose, pourriez vous me confirmer si c'est juste ou non.
Chez Société A
TRANSFERT CPTE COURANT.
D 455 A
C 455 B
RGL.
D 455 B
C 512
TRANSFERT DE CAISSE.
D 580
C 425203
Chez Société B
TRANSFERT CPTE COURANT
D 455 A
C 455 B
RGL.
D 512
C 455 A
TRANSFERT DE CAISSE.
D 425203
C 580
Pour chacune des sociétés
1 - je passe une écriture de compte courant. J'ai un doute sur cette écritures car c'est la même chez la sté A et B.
2- Je passe l'écriture de réglement.
3-je passe l'écriture de transfert de caisse. Est ce une écriture utile car je passe déjà une écriture de cpte courant. Sachant qu'il me faut absoluement solder le compte 425203 chez A.
Est ce le bon résonnement ?
Je travaille au sein d'un groupe. La société A a versée une avance sur ndf à un salarié il y a environ 10 ans.(enregistrée au débit du cpte 425203).
Cette personne travaille maintenant au sein de la société B. On me demande de déduire cette avance sur la société B.
Les avances sont déduites des notes de frais.
Je ne sait pas quelles écritures comptables passer.
Se que je propose, pourriez vous me confirmer si c'est juste ou non.
Chez Société A
TRANSFERT CPTE COURANT.
D 455 A
C 455 B
RGL.
D 455 B
C 512
TRANSFERT DE CAISSE.
D 580
C 425203
Chez Société B
TRANSFERT CPTE COURANT
D 455 A
C 455 B
RGL.
D 512
C 455 A
TRANSFERT DE CAISSE.
D 425203
C 580
Pour chacune des sociétés
1 - je passe une écriture de compte courant. J'ai un doute sur cette écritures car c'est la même chez la sté A et B.
2- Je passe l'écriture de réglement.
3-je passe l'écriture de transfert de caisse. Est ce une écriture utile car je passe déjà une écriture de cpte courant. Sachant qu'il me faut absoluement solder le compte 425203 chez A.
Est ce le bon résonnement ?
- Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26942Nombre de likes : 438Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Les comptes de groupes sont les comptes 451x. Le comptes 455x concernent les personnes physiques.
Exemple d'écritures possibles d'après ce que je comprend de votre problème :
Chez A :
Transfert NF en compte courant (dette salarié qui devient dette de l'autre société) :
D 451 B
C 425203
Rbt par B à A du montant.
D 512
C 451 B
Chez B
Transfert NF en acompte du salarié (dette à rembourser à A) :
D 425 du salarié dans B
C 451 A
Rbt par B à A du montant.
D 451 A
C 512
N'oubliez pas vos comptes en T. Vous devez vérifier après vos écritures si vous avez bien soldé les comptes dans le bon sens.
Ici ce sont des comptabilités réciproques. Les écritures ne peuvent pas être dans le même sens.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.
