Frais de reception

Bonjour,

> Au sujet des frais de reception (Ex: 100€ de repas), si j'ais bien
> compris, la démarche est :
> 1. Note de frais + justificatif

+ inscription derrière la note des convives et du lien avec l'activité.

> 2. Ecriture comptable, dans le journal HA

Si vous avez le logiciel Ciel. Sinon dans la plupart des autres, c'est AC. 🙂

> 100€ au crédit dans le compte 401000

Possible.

> 19.6€ au débit dans le compte 445664

Non.

16,39 € si TVA à 19,60% sur 100 € TTC.

La TVA doit figurer (ou au moins le taux si note inférieure à 150 euros).

Pour le compte, c'est 44566x. Le x dépend des logiciels ou de vos choix.

> 80.4€ au débit dans le compte 625700

100 - 16,39 (voir ci-dessus).

> D'autre-part, si j'ais régler avec mon compte pers, quelle est l'écriture
> du versement du compte pro au compte perso ?

Société IS ou EI ?

Merci pour vos précieuses infos.

Je suis en EURL IS.

Bonjour,

Dans ce cas, vous devez enregistrer en 455x votre note et pas en 401.

Lors du remboursement vous créditez le 512 et débitez le 455x.

Merci !!!! mais je vais vous embeter avec une dernière question concernant la dernière opération 🙁 :-(.

Je dois la saisir dans quel journal ? BQ je suppose ?

D'avance un grand merci.

HA, AC, BQ.... évitez les acronymes pour que cela soit utile aux autres ... merci !

Bonjour,

yiihaa --> oui, BQ.

cedric_bix --> Dans le cadre de la comptabilité informatisée, les codes journaux à deux lettres "AC", "BQ", "VE", "OD" sont classiques. Ce ne sont pas des acronymes, mais bien les codes effectivement utilisés.

La question est précise en comptabilité, la réponse est précise.

Je connais très peu de comptabilités informatisées qui utilisent un autre code journal que "AC" pour le journal d'achats. Il y a bien entendu HA pour Ciel (une des rares exceptions).

Encore un grand merci !!

hé bien c'est encore plus perméable que ce que je pensais ! ;-)))
Ca risque d'être dure ! on verra bien, je reçois Ciel compta dans les jours à venir !!


On croirait pas comme ça ... mais la compta c'est un metier !!! 🤣 🤣 😃 😃

Re bonjour,

Puis-je utiliser les mêmes écritures (ormis la tva) pour me rembourser tous les mois ma carte Orange ?

455000 au crédit - 634000 au débit
puis
512000 au crédit - 455000 au débit

D'avance merci.

Bonjour,

yiihaaa --> 625x pas 634.

cedric_bix --> Oui, c'est un métier.
Il faut pouvoir être prêt à se documenter régulièrement sur les nouveautés et être certain de ne pas faire d'erreurs.

Merci. C'est magnifique !!
J'y vois déjà bcp plus clair !!!!!

Re bonjour,

Je (r)ouvre ce vieux sujet.
Je suis toujours en EURL IS.

Je souhaiterais maintenant enregistrer une écriture de frais réglé via ma CB pro.
Exemple : Achat de timbres pour 100€. Actuellement, j'ais les 2 écritures suivantes.
401000 : 100€ Crédit
626000 : 100€ Débit
puis
401000 : 100€ Débit
512000 : 100€ Crédit

Est-ce correct ?

D'avance merci.

yiihaaa a écrit : Re bonjour,

Je (r)ouvre ce vieux sujet.
Je suis toujours en EURL IS.

Je souhaiterais maintenant enregistrer une écriture de frais réglé via ma CB pro.
Exemple : Achat de timbres pour 100€. Actuellement, j'ais les 2 écritures suivantes.
401000 : 100€ Crédit
626000 : 100€ Débit
puis
401000 : 100€ Débit
512000 : 100€ Crédit

Est-ce correct ?

D'avance merci.

ça ne sera pas plus intéressant de prendre un EC ???

Plus productif oui; plus interessant non.
Je veux comprendre.

Bonjour,

> Plus productif oui; plus interessant non.
> Je veux comprendre.

Dans ce cas, le mieux serait de prendre des cours. Cela comblera votre intérêt et votre désire de comprendre. Bien entendu, cela ne vous permettra pas de sortir vos comptes dans les délais, mais cela ne semble être qu'un détail pour vous.

Il n'est pas possible de répondre idéalement à toutes vos questions ainsi. Il suffit d'un détail qui manque pour vous donner une réponse inadaptée.

Le mieux est soit de confier votre comptabilité, soit de la faire avec quelqu'un qui puisse vous répondre de visu.

hmg a écrit : Bonjour,

Dans ce cas, vous devez enregistrer en 455x votre note et pas en 401.

Lors du remboursement vous créditez le 512 et débitez le 455x.

Quelle serait l'écriture en IS (Entreprise Individuelle), je suis graphiste indépendant.

Merci

Bonjour,

Que voulez vous dire par IS en EI BNC ?

Désolé, j'ai fait une erreur dans ma demande. Je voulais dire EI BNC.

Il m'arrive aussi de payer des frais d'invitation clients au restaurent et je voulais savoir comment avec mon régime cela s'écrivait en comptabilité.

Vous avez indiqué plus haut qu'il y avait une différence d'écriture entre IS et EI, j'aimerai savoir...

Je suis graphiste Freelance en BNC Contrôlée est ce que je rentre dans la case Entreprise Individuelle ?

Merci d'avance

PS : j'utilise comme logiciel LibéCompta de chez ABvent, est ce vous connaissez (il est spécialement conçu pour les professions libérales et pour MAC).

Bonjour,

En EI BNC, la comptabilité n'est pas formalisée.

Chaque logiciel utilise donc ses propres abréviations ou comptes.

Théoriquement, le crédit serait apport en compte courant (généralement 108x) et le débit restaurant et e entuellement TVA.

Parlons d'un cas concret :

Je possède un compte personnel et un compte professionnel.

J'invite un client au restaurant et je payes avec mon compte personnel.

Cette dépense est considéré comme frais professionnel.

Je veux que mon compte professionnel rembouse mon compte personnel.

Quelles écritures dois-je faire.

Actuellement, je me fais un chèque de mon compte pro vers mon compte perso et en écriture j'indique remboursement frais réception :

512100 Banque
625700 Récéption, représentation
445660 TVA sur bien et services

Je sais bien qu'il manque une étape avec débit de mon compte perso pour avance de frais de réception et ensuite débit de mon compte pro pour créditer mon compte perso pour remboursement frais de réception.

Il me manque une info le code pour le compte personnel ? Le compte de l'exploitant 108 c'est le compte professionnel.

J'espère avoir été clair.
En vous remerciant d'avance.

Bonjour,

Cette
méthode est possible.

Bonjour,

Je suis étonné de votre réponse, j'étais sûr d'avoir fait une erreur... Et bien tant mieux et merci.

Si je peux me permettre une autre question...
Quand je fais un prélèvement personnel mon écriture est :

je débite 512 la banque
Je crédite 108 le compte de l'exploitant

Et je me fais un chèque que j'encaisse sur mon compte personnel.

Est ce que cette écriture est correcte ?

Merci encore

Bonjour,

Non, c'est l'inverse.

Le compte 512 chez vous est un compte réciproque à votre compte dans la comptabilité de la banque.

En effet, quand la banque vous envoi un relevé bancaire, c'est un extrait de sa propre comptabilité. La somme au crédit de votre compte dans la comptabilité de la banque est une dette de la banque envers vous. Dans vos comptes, une dette de la banque envers vous doit donc figurer au débit.

Rappel : Le solde du compte 512 doit être égal au solde sur le relevé (hormis le fait qu'ils sont dans des sens différents et le rapprochement bancaire tenant compte des opérations non encore passées comme les remises en attente ou les cheques non débités en banque). Si ce n'est pas le cas, votre comptabilité est fausse et peut être rejetée en cas de contrôle.

Oui désolé, je vous ai présenté cela à l'inverse.

Donc :

Crédit 512 la banque
Débit 108 le compte de l'exploitant

C'est bien cela ?

Merci

Bonjour,

Oui.

Merci beaucoup de votre aide qui m'est vraiment précieuse.

philouseb a écrit : Parlons d'un cas concret :

Je possède un compte personnel et un compte professionnel.

J'invite un client au restaurant et je payes avec mon compte personnel.

Cette dépense est considéré comme frais professionnel.

Je veux que mon compte professionnel rembouse mon compte personnel.

Quelles écritures dois-je faire.

Actuellement, je me fais un chèque de mon compte pro vers mon compte perso et en écriture j'indique remboursement frais réception :

512100 Banque
625700 Récéption, représentation
445660 TVA sur bien et services

Je sais bien qu'il manque une étape avec débit de mon compte perso pour avance de frais de réception et ensuite débit de mon compte pro pour créditer mon compte perso pour remboursement frais de réception.

Il me manque une info le code pour le compte personnel ? Le compte de l'exploitant 108 c'est le compte professionnel.

J'espère avoir été clair.
En vous remerciant d'avance.

Je reviens sur ce sujet...

Si je paye une invitation client avec mon compte personnel il paraitrai que je prend le risque en cas de contrôle que ce compte soit analysé car a servi pour le règlement d'un achat professionnel.

Qu'elle est l'écriture qu"il faut faire pour ne pas avoir ce risque ? Merci de reprendre l'exemple ci-dessus afin d'avoir un cas concret.

Encore merci d'avance pour vos explications
Philippe

Bonjour,

Les impôts peuvent éventuellement demander la preuve que c'est bien vous qui avez payé.

Mais ils ne vérifieront pas votre compte personnel pour cela. Ils peuvent le faire s'ils vérifient en plus votre situation personnelle qu'il y ait ou non des dépenses pros.

Par contre, la vérification est classique s'il y a des encaissements pro (confusion de patrimoine).

Merci pour votre réponse.

Quelles preuves peuvent il demandées ?
A priori il n'y a que mes relevés de compte (du compte personnel) qui prouvent des montants remboursés ?

Il y a t il une autre manière de faire mes remboursements de frais payés par mon compte personnel ?

Merci

Bonjour,

Soit vous tenez ce compte aussi en compta, soit vous considérez des apports personnels. Il n'y a pas d'autres solutions.