Bonjour,

Merci hmg
J'ai rempli la ca12 en juillet pour la fin de mon exercice et j'y ai mis tva à décaisser = 0
Dans ce cas dois je utiliser au 30/juin le compte 448600 au lieu de 44551 pour les 5800 euro du 2eme acompte

268 visualisations et aucune réponse! 😕

Bonjour,


Je ne comprends pas pourquoi ne pas faire l'écriture de l'acompte de juillet sachant qu'il concerne que des factures émises et payée avant le 30 juin ( j'ai une seule facture du mois de juin payé en juillet mais dont la tvacest en attente compte 4458700)

Maintenant pour avoir une idée claire, au 30/06 je dois faire les ecriture de régularisation de la tva comme suit:

D44571190 tva collectée 10000
C44566190 tva déductible 200
C44581000 1er acompte payé en avril 4000
Ou dois je mettre donc les 5800 resté en credit (c'est le 2eme acompte payé en juillet et qui ne concerne que les factures payés avant le 30 juin)?

Bonjour à tous,

Quelqu'un parmis vous saurait il m'expliquer la logique de cice? En fait si on le comptabilise en diminution des charges du personnel (D444/C649), le résultat net d'impot augmente, et à la fin de l'exercice en se retrouvant avec un résultat net d'impôt de 9000 qu'on affecte à 200 de reserve et les 8800 restant dois je en retrancher les 200 de cice que je laisse en repport à nouveau et prendre les 8600 de dividendes ou bien je prends 8800 de dividendes sans retrancher le cice

hmg a écrit : Bonjour,

Non.

1/ il ne peut pas y avoir d'is dans une répartition de résultat comptable. Si c'est l'acompte d'Irpp, il est payé pour l'associé et à mettre en 457.

2/ les cotisations se calculent normalement sur les dividendes bruts (avant acompte d'Irpp et abattements). Ils se calculent en dehors. Si c'est 45% du montant reçu, ce sera 45% des 7900 distribués.

Les autres bases (sans l'acompte d'Irpp, sans les cotisations, avec abattement...) ne correspondent pas au texte qui part des dividendes distribués (donc bruts).

Bonjour,

Faut il comptabiliser l'IS avant l'affectation du résultat en utilisant les comptes
695/444
Dans ce cas on affectera le résultat comptable ou fiscal?

Bonjour,

En plus de l'envoi des liasses fiscales au service des impôts, je dois également envoyer les comptes aux greffe, pourriez vous me dire comment ( par internet , papier?), est ce obligatoire ( c'est mon 1er exercice clôturé) combien ca coute et quel est le délai ( j'ai clôturé le 30/06)?

Bonjour,

Mon 1er exercice s'est terminé le 30 juin, mais je n'ai pas encore envoyé mes liasses car entrain de replonger dans ma compta afin de détecter d'éventuelles erreurs

En fait j'ai payé le 2eme acompte de tva le 21 juillet soit au 2eme exercice( cet acompte concernent mon 1er exercice : 3 factures encaissées entre mars et juin et une seule encaissée début juillet)
Quelle écriture de régularisation de tva au 30/06 dois je passer

jmolive a écrit : Bonjour,

Voici ce que je ferais, mais je suis débutant, à vérifier ou faire vérifier.

646000 6460. Charges sociales Provision pour charges sociales sur Rémunération --> DEBIT


438000 438. Organismes sociaux ­ Charges à payer et produits à recevoir Provision pour charges sociales sur Rémunération --> CREDIT

Bonjour,
Merci jmolive
Nous attendons la confirmation d'un expert

Bonjour,
Quelle écriture faut il passer pour constater une provision des charges sociales gérant. Et est elle déductible?

Je suis gérant unique eurl is

Bonjour
une bonne discussion a eu lieu 🤣
En fait, je ne me suis pas bien expliqué, je comprends très bien que toute recette ou dépense engagée dans un exercice doit être rattachée à celui ci
Ce que je voulais dire c'est que par exemple pour une facture du mois de mai, fin mai j'ai fait l'écriture de l'émission de facture :
706 émission de facture c
Tva en attente d
411 d
Le paiement a été fait le 01 juillet. Du coup est ce que je peux quand meme passer l'écriture dans le 1er exercice (que je n'ai pas encore clôturé) ou je dois les passer dans le nouvel exercice. Même probleme pour l'acompte de tva du 21 juillet

Je rappelle que mon exercice se termine le 30 juin

Bonjour,
J'ai bien compris maintenant, je te remercie encore une fois hmg
Pour la tva je note que mon exercice est à cheval sur deux années (2013/2014), du coup j'ai déjà rempli le formulaire ca12 en mai (pour la tva due 2013), ai je raison ou je dois uniquement remplir le CA12 E?

Bonjour,

Comment comptabilise t on les factures émises en exercice n et qui ne sont encaissées qu'en exercice n+ 1?
J'utilise sage compta

Bonjour,
Qu'en est il de la télé-déclaration des liasses fiscales, doit elle etre transmise par edi ou je peux le faire sur papier?

Quels sont les documents à préparer à l'occasion de la clôture de l'exercice?

Bonjour,

Merci à tous pour vos réponses
En effet je suis gérant unique d'une eurl qui opère dans le domaine de l'informatique, IS régime simplifié
J'ai bénéficié de l'accre jusqu'à mis juin, mon exercice est terminé fin juin et je n'ai rien encore fait

Bonjour à tous,

J'arrive à la fin de mon 1er exercice, et puisque je tiens ma propre comptabilité, j'aimerai bien connaitre les différentes formalités à faire?

Merci par avance

Bonjour,
Merci jmolive
J'ai vu sur un autre site qu'on peut utiliser le compte 467
A votre avis lequel est le plus fiable comptablement : le 455 ou le 467?

Eurl is

Bonjour à tous,

Je paie tous les frais ( déplacement, repas, électricité etc) en utilisant ma carte bancaire personnelle, et à la fin de chaque mois je me fais un virement à partir du compte de la société. Et puisque je tiens ma propre comptabilité, je ne sais pas quel compte utiliser ?

Merci par avance

Bonjour,

Je compte verser une prime à mon salarié à la fin de son cdd, mais je ne sais pas combien je peux lui donner ( il est en cdd de 8 mois)