Je me suis connecté depuis un autre ordinateur entre temps et j'étais logué sur un ancien compte. J'ai retranscris tout ici. SVP, modérateur(s) pouvez-vous supprimer l'autre compte ET tous ses messages ? Merci
on a donc un exemple, où le fait de ne pas facturer la tva est à garder si possible.
Je peux garder cette franchise TVA uniquement si je fais un CA grossomodo inférieur à 80K€. Dans mon cas, ça veut dire ne pas travailler 2 ou 3 mois uniquement pour ne pas dépasser un "effet de seuil".
Moralement j'arrive pas à accepter de ralentir le rythme de mon entreprise pour faire de l'optimisation fiscale.
Et puis, il est possible qu'en 2016 j'ai un CA ou un benef plus important qu'en 2015. Mais il est également tout à fait possible que mon CA ou benef soit inférieur. Les 2 cas sont possibles.
Autre remarque : je n'ai jamais été autoentrepreneur, mais quand je cherche sur internet, le mode de calcul des charges se fait sur le CA... je ne comprends donc pas votre 29% du CA * 45%.
De ce que j'ai trouvé, ca serait plutot 13,3% du CA, donc 60 000 * 13.3% = 7980€ de charges.
Donc en AE, pour 60000€ de CA, vous touchez 60000 - 26300 - 1500 - 185 - 7980 = 24035€
A comparer avec les 15182€ pour le même CA en EI ou EURL.
Sauf que vous pouvez augmenter votre CA indéfiniment. Et déduire la TVA sur les achats, si vous trouvez un fournisseur adéquat.
Mon CA micro entreprise est de 72K€. En effet, pour l'exemple de l'EURL ou EIRL j'ai retirer les 20% de TVA. Cependant, actuellement j'applique 20% "en plus" on va dire. Je les ai retiré pour l'exemple de l'EURL car quand je vais les facturer, l'Etat va me les redemander (il me semble).
Ce n'est effectivement pas folichon. Mais dans votre cas, l’assujettissement à la TVA est une double peine : vous ne la répercutez pas sur votre tarif (donc perte de 17% de bénéfices) mais vous vous fournissez auprès d'un AE -> vous ne la récupérez pas non plus, donc vos coûts ne baissent pas.
N'est-il pas possible d'obtenir un meilleur tarif d'achat auprès d'un professionnel assujetti à la TVA? (avec l'objectif que le prix d'achat HT soit moins cher que le prix TTC chez votre fournisseur AE, évidemment).
Franchement je sais bien que n'être plus franchisé TVA va vraiment pas être en ma faveur mais... trouver un autre entrepreneur qui ne soit pas en auto & égal ou plus compétitif, impossible.
Par contre... Est-ce qu'en remplaçant cet auto entrepreneur avec une entreprise anglaise c'est possible ? Je veux dire comment ça marche avec la TVA ?
L'entreprise anglaise me facture TTC ? mais avec la TVA anglaise ? Et je demande pour la récupérer à qui ? L'angleterre ou la France ?
Merci Tap pour tes calculs, je les décortique demain car la... je suis blasé.
Mais avec ton résumé en deux lignes, je perds 12K€ /an...
Pour les achats hors france (et en europe), vous fournissez votre numéro de TVA intracommunautaire et le professionnel étranger doit vous facturer HT (donc sans la TVA anglaise).
Donc même problème qu'avec un auto entrepreneur FR ? Je n'aurai rien a récupérer.
Reste à voir si le HT est moins cher que votre fournisseur actuel.
Non, le hors taxe n'est pas moins cher que l'auto entrepreneur actuel. (c'est d'ailleurs pour ça que j'ai choisi de bosser avec l'AE et pas l'anglais).
Votre fournisseur actuel est soumis au seuil lui aussi donc de toute façon... si votre clientèle grossi trop, il ne pourra plus vous fournir sans dépasser le seuil.
Hello serge, merci de m'avoir donner un coup de main.
Rectification suite à Serge74, on se verse une rémunération PUIS on paie l'IS:
Gains - coûts = 32 015€
Je me verse tout en rémunération, donc je paie 45% de cotisation : 32 015€*45%= 14 406€ à donner à l'URSSAF.
Il me reste donc : 32 015€ - 14 406€ = 17 609€
Et là, je paie l'IS sur quoi exactement ? Les 17 609€?
Mais tout de même, même avec 0€ d'IS, j'ai perdu (34 282€ - 17 609€) = 16 673€ en chemin... 😲
je suis actuellement en micro entreprise. Je vends des produits matériels sur Internet. Voici une partie de mon activité. J'ai résumé les coûts & gains. Je vais dépasser en 2015 le plafond de 80K€ de CA. Je me renseigne donc sur l'EURL/EIRL pour le moment car c'est ce sur quoi je tombe le plus dans mes recherches sur Internet.
Descriptions de mes coûts & gains :
Couts:
Abonnement annuel *** (achat en France) : 185€ HT
Autres abonnements annuels (en France): 1500€ HT
Prix d'achat à un auto entrepreneur français: 26 300€ TTC (enfin, affranchi de TVA)
Gains:
60 000€ (j'ai enlevé les 20% de TVA facturés au client)
>> Gains - coûts = 32 015€
1/ Actuellement je suis en micro entreprise affranchi de TVA & voila ce que ça donne :
J'ai des cotisations sociales égales à ~45% à appliquer sur 29% de mon chiffre d'affaires.
Ci-dessus, sous le sous titre "gains" j'ai enlevé les 20% de TVA. En effet, si je passe en EURL/EIRL je vais devoir facturer la TVA à mes clients. Je ne veux pas augmenter mon prix de vente, donc ma marge sera réduite. C'est pourquoi ci-dessous j'ajoute la TVA, enfin... 20% de plus au tarif.
Mon chiffres d'affaire est de (60K€*1.2) = 72 000€
Je paie donc en cotisations sociales la somme suivante (29% de mon CA = 20 880€) : 45*20 880€/100 = 9 396€
Il me reste donc : 72 000€ - 9 396€ - (l'auto entrepreneur = 26 300€) - (les abonnements TTC = 2022€) = 34 282€ = 2856€ /mois.
2/ Si je choisi EIRL ou EURL avec impot sur la société :
Imposé à 33.33% (car mon benef est suppérieur à 38 100€). En effet, j'ai une autre activité sur la même entreprise et au total j'ai un bénef supérieur à 38K€)
EDIT: je crois comprendre que, comme l'impot sur le revenu, ce qu'il y a en dessous des 38K€ est imposé à 15%. Par contre, au dela de 38K€, ça sera taxé à 33.33%. Les changements sur mon calcul de base, seront de couleur rouge.
Montant de l'IS à payer : 10 670€ = 4802€
Il me reste alors : 32 015€ - 10 670€ = 21 345€ = 27 213€
Je veux tout me verser en dividende, donc je vais payer des cotisations sociales : ~45%
Montant des cotisations : 9 605€ = 12 245€
Il me reste : 21 345€ - 9 605€ = 11 740€ <--- God fucking damn, c'est moins qu'un SMIC !
= 14 968€ <--- c'est pas folichon non plus.
Est-ce que je me trompe quelque part ? Je pense que oui car sinon c'est ce qui s'appelle se faire tondre.
PS: Oui, sur mon exemple mon CA est inférieur à 80K€ donc je peux rester affranchi de TVA et ne rien toucher au niveau fiscal. Cependant, ce que j'ai montré est une de mes deux activités. J'ai une autre activité, toujours dans le commerce qui produit environ 45K€ de CA sur un an.
PS2: Je précise au cas ou, je suis célibataire sans enfant.
Merci pour votre aide & vos conseils en tout cas 🙂
Est-ce que le portage salarial pourrait être une solution ? Peut-être qu'avec ça je pourrai garder mon statut de micro et tous ce que je facture en plus des 80K€ je le fait en portage ?
D'abord, tu ne peux pas faire 100k€ de CA en micro. Le plafond de 82k€ s'applique.
Oui j'ai bien spécifié dans un précédent message que c'était fictif, c'était pour l'exemple afin de comparer facilement et que le plafond était bien de 80K€.
En EI au réel, sur les 57k€, il y a environ 17k€ de charges sociales à payer, et ensuite l'IR sur 40k€ soit 6,4k€ pour un célibataire. Reste 33,6k€ nets.
Comment sont calculés ses charges sociales SVP ? Y a t il un abattement ?
On n'est donc pas imposé à l'impot sur la société (les 33% il me semble) ?
Tant que tu restes sous le plafond AE/micro, la franchise de TVA est un "vrai cadeau" de l'état aux petites entreprises à forte valeur ajoutée qui facturent des particuliers.
Oui c'est bien le problème que je rencontre et c'est la raison pour laquelle je suis sur ce forum.
Je fais un petit "test" simple pour avoir les idées claires.
En micro entreprise, si je fais 100K€ de CA, avec une marge brute de 73.5% (marge nette= 60% du CA) je gagne environ 60K€.
Avec une entreprise de type EI ou EURL:
100K€ de CA
- la TVA (disons que je garde les mêmes tarifs) : -16 667€
- mes charges (Prix d'achat, frais de fonctionnement etc...) = (26.3% du CA) : -26 300€
A ce stade, je n'ai pas payé l'Etat. Il me reste 57K€.
J'ai de l'argent de côté, je n'ai pas spécialement besoin d'avoir un salaire régulier. Je peux, par exemple être payé uniquement une fois tous les ans.
Comment ça se passe après pour sortir les 57K€ et les mettre enfin dans ma poche ?
Je crois que c'est 33% (= 18 820€) d'imposition donc il va me rester 38 180€.
Quand est-ce que je cotise pour la retraite, la maladie etc... ?
Combien achetez vous en Europe (Luxembourg) ? Si plus de 10k, vous devez demander votre numéro de TVA intracom et collecter la tva en France avec le taux en France (meme en auto).
Je suis largement en dessous, c'est environ 2500€ TTC/an.
PS: @hmg tu as dû te tromper (ajout d'un tiret) dans l'URL du logo www, ou alors tu n'as pas renouvelé ton domaine et quelqu'un l'a squaté avec une annuaire.
Vous ne payez pas de tva sur vos achats ? Rien à la douane ?
Si c'est le cas, c'est anormal. Vous devriez en payer.
Je paye une entreprise qui me fourni des services web en Afrique. Ils me donnent des factures et je les paie via un service de type Paypal. Je ne déclare rien à la douane dans ce cas. Bon après c'est toujours moins de 100€/mois.
Je paie tous les 2 à 3 mois des marchandises. Je commande sur un site Internet basé au Luxembourg, il y a bien la TVA de chez eux à 17%. Pareil je ne déclare rien à la douane. C'est envoyé par Chronopost donc il n'y a rien de caché je suppose.
Le reste ce sont des auto entrepreneurs français donc... franchisés TVA.
Attention : il n'y a pas de tva sur tous les frais postaux. Ce n'est deductible que si cela figure dessus.
Effectivement, je viens de vérifier ma facture : TVA 0% pour La Poste. Dommage c'est l'une des seules choses que j'achète en France. Merci de m'avoir prévenu.
Avez vous compter les frais que votre activité occasionne chez vous ? Frais du bureau (loyer...), les frais de stockage, les frais de déplacement...
J'habite & je travaille depuis le domicile de mes parents : 0€ de loyer, 0 stockage. Frais de déplacement... 30€ d'essence /mois pour faire chez moi jusqu'à La Poste tous les jours.
Après en France ce que je dépense est dérisoire, environ 300€ /an pour l'hébergement, l'assurance dont la Matmut m'a dit que c'était obligatoire si je travaillais (moins de 50€/ans) etc...
À moins que vous n'intégriez pas tout vos frais dans votre résultat. Je suppose que vous parlez du taux de marge nette : Bénéfice net/CA ?
Voici mon calcul pour obtenir ma marge:
Prix du produit (fdp compris) (franchisé de TVA) = mon CA
- La Poste (fdp)
- Prix d'achat du produit
- Frais annexes (hebergement web, webmarketing...)
- Ce que je paye au RSI
En micro vous payez 13 500 € sur 100 000 de CA. Au réel vous allez payer grosso modo 25 000 € de cotisations (et avec 17 000 € de TVA à rembourser si vous restez au même prix de vente). Et ceci avant impôt.
La OK, j'ai bien compris que je payait 13 500€ de RSI avec un CA de 100 000€ (oui oui, c'est fictif, le plafond est a 80K€).
Si je passe en entreprise "standard" (EI, EURL), non franchisée TVA, je vais devoir payer pour le même travail, la même activité : 42 000€
1/ oui j'ai une marge moyenne de 60%.
Je parle de marge net, donc après ce que je paye à l'Etat, sauf IR bien sûr.
Donc le statut de micro entreprise m'aide bien. En effet, j'ai un abattement de 71% sur ma déclaration d'impot sur le revenu (mon revenu = mon CA).
Pour la récupération de TVA, la seule chose que je vais pouvoir récupérer (presque la seule chose), c'est la TVA de La Poste, qui me coute environ 500€ TTC/mois.
3/ Je n'ai jamais dépassé le plafond de 80K. Je vais certainement faire plus de 100 000€ de CA en 2015.
4/ Je fais payer mes clients avant d'expédier les biens matériels. Je n'ai jamais eu de chèque impayé pour le moment. 80% des paiements des clients sont faits via carte bancaire (paiement sécurisé en ligne). J'encaisse donc 99.99% de ce que je facture.
Si je résume, en ce qui concerne la franchise de TVA qui va sauter pour moi :
- Je n'ai pas d'avantage car la plupart des biens et services que je paie proviennent de l'étranger, donc pas de récupération de TVA.
- Je dois inclure la TVA dans mes tarifs (99% de mes clients sont des particuliers français), donc augmentation de 20% de mes tarifs si je veux conserver la même marge.
Conclusion, soit j'augmente mes tarifs, soit je diminue ma marge, soit les deux.
Bonjour,
merci pour ta réponse.
Est-ce qu'il est possible de récupérer de la TVA sur des achats de biens ou services à l'étranger ? (intra et extra UE).
Puis-je récupérer la TVA sur des biens et services vendus par des auto entrepreneurs français ?
J'ai été auto entrepreneur (création juin 2010), puis j'ai créé une SARL quelques années plus tard (j'étais gérant majoritaire), ce qui m'a radié rétroactivement de mon statut d'auto entrepreneur.
Depuis fin 2012, je ne suis plus gérant majoritaire de la SARL (celle-ci va être fermée dans quelques semaines) et j'ai ouvert une micro entreprise fin 2012.
Pour être certain de vous donner les bonnes informations, voici ce que je peux lire sur la feuille de la CMA:
-Régime d'imposition des bénéfices: Micro BIC
- Modalités du regime d'imposition de la TVA : Franchise en base
Je paye la CFE et je paye le RSI quand je reçoit leurs demandes de cotisation. Ce que je veux dire, c'est que je ne suis plus sur net-entreprise.fr pour payer chaque mois, mais je paye le RSI "directement" par chèque et sur les années précédentes.
Vu mon chiffre d'affaire des mois de janvier et février 2015, je vais dépasser le plafond "commerce" de la franchise TVA en 2015.
Donc autant m'y prendre à l'avance vu les mésaventures que j'ai eu auparavant.
Que va-t-il m'arriver ? Que vais-je devoir créer comme structure pour ne pas payer beaucoup plus d'impots, de taxes, de cotisations ?
Je sais que je vais devoir appliquer la TVA.
Mon problème c'est que j'ai assez peu de charges (j'habite chez ma mère et c'est également le siège social). De plus, j'achète 90% des services et biens dont j'ai besoin pour fonctionner à l'étranger. C'est possible de récupérer de la TVA sur des biens & services provenant de l'étranger ?
En plus des charges provenant de l'étranger, je sous traite également à des auto entrepreneur en France. Est-ce que la TVA est récupérable ? Je suppose que non car inexistante, mais je préfère m'en assurer.
Comment font les personnes qui dépassent le 80K de CA avec la franchise TVA qui saute ? Si on veut conserver la même marge, ça va forcément augmenter de 20% le prix donc baisse des ventes pour la plupart des domaines d'activité.
Merci pour votre aide, vos conseils.
Passez une bonne journée
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