Attestation CSG/CRDS URSSAF

Bonjour,

no offense mais juste pour être sûr : sur l'appel de charge tu regardes bien seulement la CSG-CRDS car l'URSSAF collecte aussi les AFs dont le montant est non-négligeable ? 🙂

Bonjour Pragmateek,

No offense at all 😉, comme je l'ai dit je n'ai pas de connaissances en la matière.
En effet, je n'ai regardé que l'échancier ... 😨
En scrollant un peu, je peux voir en effet le détails par année et ce sont bien les AF's qui n'apparaissent pas. Merci à toi !!!

sur un document qui ne concerne que la CSG, c'est normal que les af n'apparaissant pas.
c'est un document à oublier car il ne prend pas en compte la régularisation.

Bonjour,

Attention tout de même, il y a des erreurs sur cette attestation dans certains cas notamment s'il y a des retards ou régularisations de retards de cotisations.

Bonjour à tous,

Je reviens avec mon histoire de cotisations URSSAF.
Donc comme dit précédemment, en effet, je différencie bien maintenant la ligne des AF's de celle des CSG/CRDS.

Par contre dans mon compte de résultat détaillé envoyé par mon comptable, je vois bien :

- le montant des CSG deductible au poste 637810
- le montant de formation professionnelle forfaitaire
- le montant d'allocations familiales mais seulement le montant correspondant à l'appel de 2016

Du coup, je ne vois pas le montant de régularisation (différence entre AF provisionnelles payées en 2015 et la cotisation définitive AFs).
Est-ce normal ?

Ne devrions nous pas voir à la ligne "Cotisations sociales personnelles de l'exploitant" à la fois de montant d'AF appelé pour 2016 et le montant régularisé d'AF pour 2015 ?

Merci par avance

Bonjour,

l'appel de 2016 doit normalement mentionner à la fois les provisionnelles 2016 et la régularisation 2015.

Donc ça me parait normal.

À confirmer...

Oui en effet l'appel de 2016 détaille le montant des AF pour 2016 ainsi que le montant des AF régularisées.
Or c'est justement ce dernier montant qui ne figure pas dans mes comptes 2016.

En gros avec des chiffres fictifs

- Annexe 1 de l'appel 2016 (détails de vos cotisations définitives 2015) : Allocations Familiales régularisées 500

- Annexe 2 de l'appel 2016 (détails de vos cotisations provisionnelles 2016) : Allocations Familiales 1000

Dans mes comptes je ne vois que 1000. Les 500 n'apparaissent pas. Or dans mes prélèvements 2016, j'ai bien 1500 qui sont partis.

OK donc c'est sans doute que votre comptable a bien fait les choses et a placé le montant des régularisations en charges à payer dans le compte 4386.

En effet ces cotisations/contributions sont des charges 2015 donc débitées des comptes 6* fin 2015.

Le cas échéant vous devriez retrouver les 500€ en faisant le solde du 4386 (ou d'un sous-compte dédié aux URSSAFs le cas échéant) : 4386C - 4386D.

Par contre, ils ont inclus les régularisations RSI et CIPAV dans le compte 646200 et 646300 avec les cotisations de 2016.

Je ne vois nulle part de compte 4386 ? De plus,j'arrive à peu près au même résultat net qu'eux quand je ne compte pas la fameuse régularisation AFs de 2015.

Dans mon compte de résultats détaillé il n'y a que des comptes 6XXXX et 7XXXX pour le CA.
Y a t-il un autre endroit où je peux voir la régul AF ?

Juste pour être sûr la compta est bien en créances-dettes ?
C'est bien pour une EURL ou SASU ?

Ce compte n'apparaît effectivement pas dans le compte de résultat mais dans le bilan.

Typiquement pour la gestion des régularisations le schéma "aux petits oignons" est :

• [*:c5996a9f24]au 31/12/2015 constatation de la charge et de la CAP : D6*** CS URSSAF C4386 CAP
  [*:c5996a9f24]en mai 2016, à l'appel 2016, constatation de la dette envers l'URSSAF : D4386 CAP C43** URSSAF
  [*:c5996a9f24]au fur et à mesure des prélèvements des régularisations diminution de la dette : D43** URSSAF C512 Banque

Avec ce schéma mécaniquement à la fin 2016 les comptes de dette 43 sont soldés et le solde du 4386 est l'écart entre la prévision de régularisation et l'effective.

Le comptable ne donne pas accès aux journaux comptables qui détaillent les écritures ?

En fait je suis en EI profession libérale au régime réel.

Du coup je m'attends à voir le montant décaissé des 500 € de régularisations des AF's sur la compta de 2016.

Bonjour,

Si vous êtes en BNC sans option pour le créances dettes, vous devez en effet voir les montants décaissés (mais aussi les montants remboursés).