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Comptabilisation note de frais
Bonjour,
Gérant de mon EURL depuis courant 2010, je m'établis une note de frais par mois (incluant déplacements, téléphonie et divers).
J'établis la note vers le 10 du mois pour les dépenses du mois précédent. Ceci étant, en matière de téléphonie notamment, en fonction du mode de facturation de l'opérateur, cela porte parfois sur des appels passés sur des mois antérieurs.
Je comptabilise donc les dépenses à la date d'établissement de la note de frais.
Sur le nouvel exercice comptable 2011, au 10 janvier je vais donc passer en compta une note de frais pour des frais réellement engagés en 2010.
Cela poste-t'il problème ?
Gérant de mon EURL depuis courant 2010, je m'établis une note de frais par mois (incluant déplacements, téléphonie et divers).
J'établis la note vers le 10 du mois pour les dépenses du mois précédent. Ceci étant, en matière de téléphonie notamment, en fonction du mode de facturation de l'opérateur, cela porte parfois sur des appels passés sur des mois antérieurs.
Je comptabilise donc les dépenses à la date d'établissement de la note de frais.
Sur le nouvel exercice comptable 2011, au 10 janvier je vais donc passer en compta une note de frais pour des frais réellement engagés en 2010.
Cela poste-t'il problème ?
Tout sur le crédit immobilier à la Réunion
http://www.courtier974.re
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ssii
Nombre de posts : 1223Nombre de likes : 0Inscrit : 24 août 2007non.
La date comptable sera 31/12/2010 et non le 10/01/2011. - Contacter en MP
golden-papy
Nombre de posts : 18Nombre de likes : 0Inscrit : 29 septembre 2010une solutiion plus simple est de faire prélever les factures de telephone directement sur le compte entreprise.
de plus la note de frais n'est pas nécessaire : tu peux passer les dépenses directement dans la compta de l'entreprise, avec contrepartie un paiement en espèces par l'exploitant. L'important c'est de garder les reçus - Contacter en MP
mixomatose
Nombre de posts : 7214Nombre de likes : 13Inscrit : 12 février 2008golden-papy, gqueg est en EURL. Il n'est pas "exploitant", mais gérant majoritaire. Il n'y a ps de compte de l'exploitant.... Le formalisme de la note de frais est nécessaire.calculette de charges sociales TNS indépendant en ligne, comparateur simulateur Autoentrepreneur EI EURL http://www.entrepriseindividuelle.info/Calc_CharSoc.php - Contacter en MP
gqueg
Nombre de posts : 18Nombre de likes : 0Inscrit : 3 novembre 2010
La question était cela poste-t'il problème ?ssii a écrit : non.
La date comptable sera 31/12/2010 et non le 10/01/2011.
Vous me répondez "non" donc cela veut dire pour moi que cela ne pose pas de problème...
Et la phrase d'après vous me dites de passer la note de frais sur l'exercice 2010... donc cela veut dire que ce que je propose pose problème. 🙄
J'ai bien compris ?
Vous me dites qu'il vaut mieux que je passe la dépense sur l'exercice 2010 en ANTIDATANT la note de frais (31/12/2010)... je parle d'antidater vu qu'elle prendra en compte des factures de téléphonie datées de 2011 même si elles se réfèrent à des dépenses de 2010... mais bon le problème se pose pour plein de factures de services j'imagine...
Est-ce bien cela que vous me conseillez ?Tout sur le crédit immobilier à la Réunion http://www.courtier974.re - Contacter en MP
ssii
Nombre de posts : 1223Nombre de likes : 0Inscrit : 24 août 2007il y une différence entre la date de la note de frais et la date comptable.
beaucoup d'écritures peuvent passer au 31/12/2010 en date comptable mais saisie en janvier-février si clôture est au 31/12 bien sur.
SSII - Contacter en MP
golden-papy
Nombre de posts : 18Nombre de likes : 0Inscrit : 29 septembre 2010
bon vous me faites un peu frémir si vous vous lancez dans la gestion d'une entreprise avec les connaissance en comptabilité que je vois.mixomatose a écrit : golden-papy, gqueg est en EURL. Il n'est pas "exploitant", mais gérant majoritaire. Il n'y a ps de compte de l'exploitant.... Le formalisme de la note de frais est nécessaire.
Dans une comptabilité d'EURL, ou de SARL, ou d'EI, vous avez 2 comptes d'espèces :
- le compte de la banque qui est un compte Nostro
- le compte de l'exploitant qui est assimilé à un compte courant.
L'exploitant (ou le gérant si vous préférez) peut :
- préter des sommes à l'entreprise (avance de l'exploitant), pour par exemple boucher un découvert en Banque (Ecriture : Débit Banque / Crédit compte d'exploitant) ou en payant des dépenses de sa poche, ce que j'essayais d'expliquer plus haut --> Ecriture : DB Compte de Charge / Credit Compte exploitant
- ou à l'inverse, prélever dans la trésorerie de l'entreprise (en transférant un montant vers son compte personnel), ou régler une charge personnelle avec le compte de l'entreprise (Ce qui comptablement revient au même) --> Ecriture : DB Compte exploitant / Crébit compte de Banque.
Un petit rappel, pour éviter les questions qui ne manqueront pas de venir :
- quand votre compte de banque est à découvert, il est créditeur dans votre comptabilité (mais débiteur dans la comptabilité de la banque, donc sur l'extrait de compte que vous adresse la banque ...). Un compte de banque qui a une "bonne" balance est au DEBIT du bilan
- le sens est exactement inverse pour le compte de l'exploitant. Un compte d'exploitant qui a une "bonne" balance est au CREDIT du bilan.
Si vous avez prélevé plus que le résultat distribuable, le compte d'exploitant est à découvert, donc a un solde débiteur. A l'inverse, si vous avez fait une avance à l'entreprise, l'écriture est un crédit à l'entreprise et le compte de l'exploitant a un solde créditeur !
