comtabilité compte titre
gabaye
Est-ce que certains d'entre vous ont un compte titre pour leur société ?
Je cherche un comptable qui saurait gérer des mouvements sur un compte titre (idéalement interactive broker), achat, cession, réception de dividendes (remplissage 2066-SD), achat sur marge. Et cerise sur le gâteau achat et vente d'options à découvert. Je fournirai l'export le plus facilitant possible.
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Free-Worker-97892
Nombre de posts : 7Nombre de likes : 0Inscrit : 27 octobre 2014Bonjour @gabaye,
Avez vous trouver des réponses à votre question?
Je veux investir une partie de ma trésorerie dans un CTO sur interactive broker. J'ai l'impression que mon comptable ne métrise pas le sujet peut être parceque c'est un broker étranger et aussi parce que je vise un investissement sur ETF (calcul de plus value latente ou pas).
Je suis preneur de n'importe quelle aide ou retour d'expérience. je vous remercieedouard-33
Nombre de posts : 11Nombre de likes : 6Inscrit : 16 juillet 2021Non. On verra en fin d'année fiscale avec mon comptable. Je n'ai pas énormément d'opérations cela devrait aller. Je macherai le plus possible le travail en faisant le meilleur export possible d'interactive broker. Mais c'est fou que certains EC ne se spécialisent pas dans ce secteur il y a un réel manque.
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Yohann.H
Nombre de posts : 266Nombre de likes : 89Inscrit : 28 février 2019Bonjour,
Je pense qu'il ne faut pas confondre le placement de trésorerie : tu as la tréso rémunérée classique comme des obligations, et l'achat d'actif qui peut fluctuer (notamment des actions ou ETF)
Moi j'ai un compte titre au nom de ma société mais pas chez IB. J'ai un truc français (je ne fais pas de pub en public ?) qui envoie un IFU règlementaire (je dis ça car déjà eu une "mauvaise" expérience avec un broker étranger) pour un placement de trésorerie classique qui me rapporte 2 ou 3%.
Je l'ai ouvert cette année donc pas encore vu la compta, mais mon comptable ne semble pas inquiet pour gérer ça. En revanche, je n'ai pas acheté d'action avec (je pense que c'est mieux de sortir les dividendes et de placer en nom propre)
Pour ta question des transactions, je pense que ton comptable s'en fout : il va regarder a la fin de l'année la plus-value. Si elle est faite via 1000 opérations, ou via une seule opération, je pense que ca ne change rien grace a l'IFU.
Conseiller en investissement financier (CIF) Pour plus de détails : https://strathd.frAcathla
Nombre de posts : 468Nombre de likes : 18Inscrit : 7 mars 2014Mon retour d'expérience concernant les achats et ventes d'actions en "titres vifs" :
Mon expert-comptable (EC) n’utilise pas l’Imprimé Fiscal Unique (IFU) ; il comptabilise chaque opération individuellement (achat, vente, dividende).
Je constate également que certains experts-comptables ne maîtrisent pas forcément les particularités des investissements boursiers. Le mien, par exemple, a insisté pour que je paie de l'impôt sur les sociétés (IS) sur une plus-value latente… alors que les titres vifs ne sont imposables qu'au moment de la vente des actions. En effet, les titres vifs sont traités fiscalement de manière différente des OPCVM et des ETF. J’attends sa réponse pour corriger cette erreur.
Yohann.H
Nombre de posts : 266Nombre de likes : 89Inscrit : 28 février 2019Merci pour le REX.
Ah effectivement s'il doit gérer chaque opération, il peut tirer la tronche ou fait augmenter son prix de prestation.
Pour l'IS sur les plus-value latentes, c'est aussi l'info que j'ai eu du mien, ce qui m'a clairement refroidi et donner envi de refaire mes calculs entre nom propre et société. Dans son explication il explique qu'a chaque bilan, on valorise la partie actifs sur leur valeur au moment de la "photo" des comptes. Si le marché est bas ou haut en fin d'année, cela peut donc impacter votre comptabilité.
Conseiller en investissement financier (CIF) Pour plus de détails : https://strathd.frVieAgile
Nombre de posts : 110Nombre de likes : 56Inscrit : 24 mars 2021Sérieux comment on peut payer des impots sur de l'argent qu'on a pas touché encore ?
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edouard-33
Nombre de posts : 11Nombre de likes : 6Inscrit : 16 juillet 2021Pour ta question des transactions, je pense que ton comptable s'en fout : il va regarder a la fin de l'année la plus-value. Si elle est faite via 1000 opérations, ou via une seule opération, je pense que ca ne change rien grace a l'IFU.
Non si le comptable fait les choses bien, il retranscrit les 1000 opérations. Mais je suis d'accord, ça serait tellement plus simple... De plus il faudrait fouiller dans le bofip mais dans ma mémoire pour calculer les plue-value dans un ifu personnel on utilise la méthode CUMP alors pour une coptabilité d'entreprise, on utilise FIFO (en bon français PEPS).
hmg
Nombre de posts : 26858Nombre de likes : 415Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Pas forcément. Il est possible dans certains cas d'enregistrer des opérations au global si un document les récapitule. C'est ce document qui est enregistré.
Je considère que le FIFO sur titre concerne les titres qui passent par les comptes de trésorerie classique et les entreprises dont c'est l'activité principale. Pour celles qui ont un compte IB pour un simple placement, la prise en compte du relevé annuel convient (attention, le document est sur année civile, cela ne convient donc pas à une personne ayant un exercice décalé).
En ce qui concerne l'IFU pour l'entreprise, il est normal de ne pas l'enregistrer. Il ne prend en compte que certaines données. Il peut donc y en avoir qui manquent.
Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.Yohann.H
Nombre de posts : 266Nombre de likes : 89Inscrit : 28 février 2019merci pour l'info. Pénible en effet.
Je pense à la facilité : sortir en nom propre pour les transactions (ca revient au même sur des montants qui entrent sur un PEA, entre payer la flat taxe en année 0 ou la payer en année X d'un montant plus gros : mettons 10k aujourd'hui, tu retires 30% tu arrives à 7K. Si tu fais un x3 en quelques années tu arrives à 21k. Si maintenant tu laisses les 10k, tu fais un x3 et tu sors en dividende, tu arrives aussi à 21k)
Pour l'idée de créer une AE ou une 2e société pour faire une holding, je viens de trouver l'info, aucun intéret : (et impossible en AE)
Conseiller en investissement financier (CIF) Pour plus de détails : https://strathd.frhmg
Nombre de posts : 26858Nombre de likes : 415Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
En fait, c'est assez compliqué de comparer les deux. Notamment car on n'a pas ici clairement les règles exactes d'imposition des gains à titre personnel et parce que l'on ne connait pas le résultat de l'entreprise. Je tente un exemple ci-dessous pour expliquer le problème.
Déjà : on est en SASU à l'IS (pas en EURL car là pas de flat à 30% systématique). Donc les personnes en EURL, ce n'est pas possible de partir sur des dividendes avec 30% de flat (dont ps).
Exemple : Ce sera plus parlant avec 30k qu'avec 10k (car à 10k pas de changement d'IS si ce sont les seuls gains et frais de l'entreprise).
30k dans l'entreprise, qui rapportent x 3 frais déduits, cela donne 90k. Si on suppose que le reste des activités de l'entreprise font 0 de résultat, on aura un résultat de 60k (90-30). Sur ces 60k, il y a l'IS à 15% puis 25%. En effet, avant de les sortir, il y a l'IS à payer. Il est donc possible de prendre 60-10,75=+/- 49k de dividendes à 70%, restent : +/- 34,5k de dividendes nets d'impôts.
30k sortis en perso, qui rapportent x 3 frais déduits (s'il est possible d'avoir les mêmes offres comme pro et comme particulier avec les mêmes frais) : 30 x 70% = 21k. 21k x 3 = 63k. Il faut ensuite payer prélèvements sociaux (17,2%) et IR (disons à 30% avec abattement de 40% si ce produit le permet) : 63 - 63x17,2 - 63x.6x30% = 63 - 11 - 11 = 41k, si pas d'abattement on est à 34k, si IR à 41% sans abattement on est à 27k.
Donc :
Le résultat de l'entreprise change l'IS avant dividendes.
Le régime d'imposition du placement est très important en SASU IS vous récupérez un montant net d'IR à la sortie, pas toujours dans les placements.
Vous prenez comme hypothèse de calcul un gain dont vous ne pouvez pas être certain.
Il faut dans tout choix de montage choisir les risques que l'on accepte de prendre (en fonction de l'objectif qui peut être divers) ou de s'orienter vers la solution la plus stable. Ce choix est indépendant des risques du placement lui-même.
NB : Précision sur "objectif qui peut être divers". Il est souvent sous-entendu sur les forums que l'objectif est d'avoir un revenu maximal. Or, ce n'est pas toujours le cas pour tout le monde. Certains voudront un revenu stable avec une activité mesurée, d'autres une couverture sociale, d'autres une sécurité pour mener un projet qui leur tient à coeur en parallèle d'une autre activité, d'autres une solution pour légaliser une de leur passion, d'autres un moyen de lancer l'activité d'une personne de leur famille, d'autres d'investir pour le futur, d'autres cotiser un maximum à la retraite... Bref, il y a de nombreux objectifs qui n'ont pas tous les mêmes besoins. Sans compter que chaque objectif peut avoir des niveaux très différents. Par exemple, entre la personne qui est célibataire, veut le rester et désire gagner un maximum pour partir à la retraite à 30 ans et celle qui a une famille et qui veut un revenu maximum pour les études de ses enfants, les risques que la personne voudra prendre ne sont pas les mêmes.
Le cas typique est l'objectif "retraite". Généralement, jusqu'à 50-55 ans, les gens considèrent que la retraite est loin. Puis vers 50 ans, on commence à s'interroger sur sa carrière, sur ses placements, sur ses pensions futures... Et d'un coup, gagner beaucoup une année devient secondaire par rapport au fait de cotiser à la retraite pour l'améliorer. Racheter des trimestres pour travailler moins longtemps commence à titiller par exemple.
Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. -
Freelance91
Nombre de posts : 3123Nombre de likes : 676Inscrit : 17 janvier 2007J'ai créé un compte-titres chez IBKR via un prestataire ( google est votre ami ) qui gère aussi la conversion des rapports d'activités d'IB dans un format que mon EC arrive à exploiter.
Un IFU n'est d'aucune utilité, donc que vous soyez chez un courtier Français ou étranger, c'est la même "galère" pour votre EC.
Le mien utilise la méthode PEPS ( FIFO ) pour calculer les plus/moins-values.