écriture comptable des frais de repas en EURL IS

Heu oui le "truc" c'est de ne pas faire payer la société...

1) Tu payes tes repas de ta poche
2) chaque mois, Tu te fais une note de frais sur laquelle tu note le montant remboursé qui sera le meme que celui sur le compte bancaire de ta société.

Attention si c'est un repas "pro" avec invitation c'est différent, là ta société paye tout et il n'y pas d'histoire de 4,30€.

d'accord avec jblemee.

Le problème c'est qu'en payant avec la carte de ta société tu dois faire une écriture par repas !
En plus tu dois utiliser le compte d'avantage en nature pour comptabiliser la part non déductible.

Alors qu'en faisant une note de frais mensuelle en payant de ta poche les repas, tu te rembourses en une seule écriture pour tout le mois. Tu gardes bien en référence ta note de frais associée à ton écriture.

Cette histoire de frais de repas m'intéresse, car ca fait 6 mois que je paie directement mes repas avec la CB de ma société. J'ai un comptable, don cglobalement à part le nombre d'écritures en compta, ça change quoi ?

Merci !

Bon, ok, je comprends le principe. Mais comment je fais avec mes repas DEJA payés avec ma carte société?

Tu peux pas ventiler les 4.30 en rémunération du gérant ?

ma réponse ne te convient pas ?

je t'ai donné la méthode pour rentrer en compta les repas payés par la carte société...

Autre solution : tu passes tout en frais. De toute façon un redressement sur 4.30€ ça n'ira pas très loin ...

icedmac, ta réponse me convient, mais quel est ce fameux compte "avantage en nature"?

Ok, pas de problème.
Il n'existe pas "réellement", tu peux créer un sous-compte de 641. ça te permet de différencier la rémunération "réelle" de l'avantage en nature.

Mais un comptable pourrait t'expliquer mieux que moi.

jblemee a écrit : Autre solution : tu passes tout en frais. De toute façon un redressement sur 4.30€ ça n'ira pas très loin ...

je suis d'accord sauf que s'ils trouvent des erreurs de ce type même minimes, ça va les titiller pour éplucher en détail le reste.

icedmac a écrit : Ok, pas de problème.
Il n'existe pas "réellement", tu peux créer un sous-compte de 641. ça te permet de différencier la rémunération "réelle" de l'avantage en nature.

Mais un comptable pourrait t'expliquer mieux que moi.

Et dans ce cas, c'est pris en compte dans la rémunération du gérant pour le calcul de des charges sociales? et des impôts IR du gérant?

Leeroy8 a écrit : Et dans ce cas, c'est pris en compte dans la rémunération du gérant pour le calcul de des charges sociales? et des impôts IR du gérant?

Oui, vu que c'est un avantage en nature, c'est à réintégrer lors de la DCR puis de la déclaration personnellle.

c'est pour cela que c'est un sous-compte du 641

Désolé d'intervenir dans ce débat mais en EURL IS, la règle des 4,60€ n'est pas applicable ou je me trompe ???

ssii a écrit : Désolé d'intervenir dans ce débat mais en EURL IS, la règle des 4,60€ n'est pas applicable ou je me trompe ???

Pour un dirigeant de société à l'IS, il n'y a effectivement pas d'instruction aussi claire qu'en BIC/BNC.

Toutefois, passer 100% de ses repas seuls, 100% du temps, c'est s'exposer à une requalification partielle en avantage en nature. Le barème 4.30/16.60 est donc une sécurité plus qu'une obligation.

Bonjour a tous,

pour ma part je sépare mes frais de repas en 2 :
* repas pris seul (payé avec compte perso):
note de frais tous les mois, avec la "règle" des 4,3 16,60
ainsi j'évite d'avoir à déclarer un avantage
en nature
et je ne récupère pas la TVA.

* repas avec invité(s)(payé avec compte pro) :
je passe la totalité de la facture en frais
et je récupère la TVA.

Cordialement,

Pascal