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Impôt sur le revenu est le bénéfice sans TVA ?
Bonjour à tous,
Je suis en BNC, réel simplifié, à l' IR. Comptabilité en TTC.
J'ai un problème sur mon IR, je crois bien m'être trompé.
Sur ma 2035 j'ai les infos suivantes (en arrondissant):
*bénéfice reporté à partir de la 2035 (ligne CP) = 20 000
*montant de la TVA afférentes aux recettes brutes (ligne CX) = 6000
*montant de la TVA afférente aux achats (ligne CY) = 100
J'ai créé mon entreprise individuelle courant 2007 et depuis, j'ai toujours rempli mon impôt sur le revenu de la manière suivante :
Revenu = ligne CP = 20 000 euro
Mais j'ai l'impression que j'aurais dû retirer la TVA puisqu'elle est contenue dans cette ligne 46; non ?
QUESTION 1 :
Ne devrais-je pas faire :
Revenu = CP - CX + CY ??
= 14 100 euro ?
QUESTION 2 :
Si je dois émettre la correction aux impôts, quelles preuves dois-je apporter ?
Merci de m'aider !
Je suis en BNC, réel simplifié, à l' IR. Comptabilité en TTC.
J'ai un problème sur mon IR, je crois bien m'être trompé.
Sur ma 2035 j'ai les infos suivantes (en arrondissant):
*bénéfice reporté à partir de la 2035 (ligne CP) = 20 000
*montant de la TVA afférentes aux recettes brutes (ligne CX) = 6000
*montant de la TVA afférente aux achats (ligne CY) = 100
J'ai créé mon entreprise individuelle courant 2007 et depuis, j'ai toujours rempli mon impôt sur le revenu de la manière suivante :
Revenu = ligne CP = 20 000 euro
Mais j'ai l'impression que j'aurais dû retirer la TVA puisqu'elle est contenue dans cette ligne 46; non ?
QUESTION 1 :
Ne devrais-je pas faire :
Revenu = CP - CX + CY ??
= 14 100 euro ?
QUESTION 2 :
Si je dois émettre la correction aux impôts, quelles preuves dois-je apporter ?
Merci de m'aider !
- Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26872Nombre de likes : 418Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Si vous tenez votre TVA en TTC, vous devez déjà avoir indiqué le montant de la TVA payée sur la 2035 (ligne 11-BD). Si oui, le résultat est donc bien net de la TVA payée (ce qui est le cas en 2035 tenue en TTC).Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
MaximeLIM
Nombre de posts : 4Nombre de likes : 0Inscrit : 4 mars 2008Ok, merci. Je vais investiguer un peu plus ! Je vous tiens au courant. 🙂 - Utilisateur supprimé
Si la TVA perçue a bien été reversée au trésor public !hmg a écrit : Bonjour,
Si vous tenez votre TVA en TTC, vous devez déjà avoir indiqué le montant de la TVA payée sur la 2035 (ligne 11-BD). Si oui, le résultat est donc bien net de la TVA payée (ce qui est le cas en 2035 tenue en TTC).
J'ai un doute en lisant l'explication. Il me semble qu'un tableau de passage de la trésorerie au résultat aurait du mettre le problème en évidence.
Cordialement - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26872Nombre de likes : 418Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Je ne comprend pas votre remarque.bjacques-sap a écrit :
Si la TVA perçue a bien été reversée au trésor public !hmg a écrit : Bonjour,
Si vous tenez votre TVA en TTC, vous devez déjà avoir indiqué le montant de la TVA payée sur la 2035 (ligne 11-BD). Si oui, le résultat est donc bien net de la TVA payée (ce qui est le cas en 2035 tenue en TTC).
J'ai un doute en lisant l'explication. Il me semble qu'un tableau de passage de la trésorerie au résultat aurait du mettre le problème en évidence.
Cordialement
Le TVA "payée" sous entend payée au Trésor. La TVA déductible étant incluse dans les achats et la collectée dans les ventes (pas de détail fait puisque compta tenue en TTC).
Un contrôle peut en effet permettre de trouver une anomalie. Il faut ensuite trouve à quoi elle correspond et comprendre que la TVA décaissée doit figurer.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.
