Bonjour
Je suis une EURL soumise à l'IS. Je dois déposer mon PV d'AG au greffe. Cette année , j'ai un résultat bénéficiaire. Mon résultat comptable est différent du résultat fiscal.Il n'y aura pas de distributions de dividendes ni de constitution de réserves.
Ma question est la suivante : Sur le PV, quel résultat dois je affecter au report à nouveau ? Le résultat fiscal ou comptable ?
Je suis une EURL soumise à IS. En fin 2016, j'ai passé une écriture de régularisation de 1 000€ de charges sociales (debit 438700 et credit 646800) car je pensais que mes charges 2016 étaient moindres par rapport aux prélèvements mensuels.
Effectivement, j'ai été remboursé de 700 € en 2017 au lieu de 1000.
Ma question est la suivante : comment comptabiliser le reliquat des 300 € ?
Je sais que ce sujet a dû être traité mais je suis toujours perdu !!!
Je suis une EURL soumise à IS. Les organismes sociaux (URSSAF, RSI) font des prélèvements mensuels sur mon compte bancaire tous les mois.
Ma première question est la suivante : comment dois je comptabiliser ces prélèvements ?
Actuellement, à chaque prélèvement, je crédite le compte banque (512) par le débit du compte de la classe 6 adéquat. Mais je pense que je ne fais pas bien et que c'est incomplet
bonjour
Je suis EURL soumise à IS.
J'ai une retraite madelin d'environ 3000 euros par an. C'est l'EURL qui prend cela en charge. Je suis en train de remplir la liasse 2033 B (compte de résultat) et j'ai un doute :
sur quelle ligne faut il enregistrer cette charge ? je pensais que c'était sur la ligne 380 (charges sociales) mais selon l'explication, il ne faut pas les mettre là mais sur une ligne 381.. qui n'existe pas.
Avez vous une retraite madelin ? Si oui sur quelle ligne vous la mettez sur l'imprimé 2033 B ?
EURL soumise à IS. Je suis gerant, je me verse une remuneration mensuelle et la société prend en charge les cotisations obligatoires (URSAF, CIPAV et RSI).
Depuis 2 ou 3 ans, l'URSAF et la RSI me font des prélèvements mensuels . Je les comptabilise ainsi : débit : compte 6 et credit : compte 512 (banque).
Ma question est la suivante : est ce que je les comptabilise correctement ?
Comment faites vous lorsque ces organismes ont trop perçu ou au contraire pas assez perçu en fin d'année ? Vous faites des régularisations de fin d'exercice ?
Bonjour,
Je suis une EURL soumise à IS , créée depuis 2006. Depuis la création de ma société, mes exercices ont toujours été bénéficiaires (et j'ai toujours été payé l'IS) sauf en 2011 où j'ai eu un exercice déficitaire.
Voici ce qui s'est passé :
- courant 2011 j'ai payé des acomptes d'IS ne sachant pas que mon exercice allait être déficitaire. Total : environ 2000 €
- exercice 2012 : exercice bénéficiaire et donc impôt dû. J'ai payé l'impot au titre de 2012 tout en déduisant du montant total une partie du montant les acomptes versés en 2011. Les IS n'ont pas réagi.
- les autres exercices jusqu'à aujourd'hui: bénéficiaires et IS payé normalement.
Il y a environ 1 mois, les impôts m'ont écrit et me réclament une partie de l'is de 2012. J'ai expliqué que j'avais payé cette partie avec les acomptes de 2011 (par écrit). Ensuite j'ai téléphoné et le M. que j'ai eu au téléphone aux impots m'a expliqué qu'il y avait peut être prescription car je n'avais pas demandé l'imputation de 2011 sur les exercices suivants. Il va vérifier
Qu'en pensez vous ? Ai je perdu les 2000 euros que j'ai versé en 2011 ?
Comment fais tu pour l'estimation ? Moi j'avais l'habitude de prendre 45% de ma remunération. Si par exemple, je me suis versée 10 000 € en 2015, je considère que mes cotisations s'élèveront à environ 4500€.
Bonjour
je suis une EURL soumise à IS. Je me verse une rémunération chaque mois (même si le montant varie tous les mois). L'urssaf et la RSI me font des prélèvements tous les mois en fonction des revenus de N-1.
Je suis en train de faire les travaux de clôture de l'exercice 2015 et je me pose toujours des questions sur ces cotisations : dois je faire les ajustements de cotisations par rapport à ma rémunération réelle 2015 et par rapport à ce qui m'a été prélevé ?
Par le passé, j'ai passé des provisions ou des reprises par rapport à ma rémuneration mais je ne tombe jamais sur le montant exact qui me sera donné par les organismes plus tard.
Comment faites vous avec l'ajustement de vos cotisations si les organismes vous font des prélèvements?
Bonjour
le sujet a peut être été traité plusieurs fois mais je veux être sûr d'avoir tout compris.
Puis je faire ma déclaration d'IS (2065 et 2033...) directement sur le site des impôts cette année ?
Depuis 2 ans, c'est un prestataire qui l'effectue pour moi
Bonjour
Je suis une EURL soumise à l'IS. Je suis en train d'effectuer l'affectation du résultat 2014 . C'est un résultat bénéficiaire et tout est mis en report à nouveau. Mais j'ai un doute : est ce le résultat comptable ou le résultat fiscal qui est affecté ?
Par exemple : mon résultat comptable est de 1 000 et mon résultat fiscal est 1 200. Les 200 correspondent à la plus value nette sur les parts de opcvm que je possède.
Quelqu'un est il dans le même cas ? Je me dis que c'est 1 000 logiquement car je n'ai pas encaissé les 200 de plus value (c'est juste la valorisation d'une année sur l'autre).
Bonjour
EURL soumise à IS. Dans le cadre de mes activités de designer, J'ai crée des objets et un prestataire a fait les plans techniques pour moi. Un avocat a ensuite établi un contrat de cession de droit entre mo et ce prestataire (l'idée est que le prestataire ne puisse pas prétendre que les créations sont de lui). L'avocat m'a facturé 1300 euros d'honoraire.
Ma question est la suivante : les frais de l'avocat doivent ils être comptabilisés en frais ou en immobilisation ?
Bonjour
et merci de votre réponse.
Je ne pense pas qu'il y ait un problème de gestion : le seul problème est que ma rémunération n'est pas régulière. Elle varie du simple au triple d'une année sur l'autre, selon que je fasse beaucoup de chiffres d'affaires.
Les charges sociales élevées sont dues au fait que les organismes se sont basés sur la rémunération de 2013 qui était plus élevée que celle de 2014
Bonjour
EURL soumise à is. Depuis plusieurs années, la RSI et l'URSSAF me font des prélèvements pour le paiement des cotisations. Et chaque année, je fais la déclaration DSI sur net entreprise.
Avant, à la fin de chaque année, j'essayais de passer des écritures de reprise ou de dotation de charges par rapport à ma remuneration qui fluctue d'une année sur l'autre. Finalement j'ai laissé tomber car ça ne collait jamais.
Ma problématique est la suivante : sur l'arrêté de 2014, la ligne charges sociales de ma liasse 2033 B reprend la somme des prélèvements effectués par les différents organismes en 2014.
cette ligne = 8400 euros alors que je me suis remunéré 9000 euros (ce qui fait presque 100 % de la rému).
Pensez vous que je dois passer une écriture de reprise pour ajuster les charges à la rémuneration ?
Bonjour
EURL soumise à is. Depuis plusieurs années, la RSI et l'URSSAF me font des prélèvements pour le paiement des cotisations. Et chaque année, je fais la déclaration DSI sur net entreprise.
Avant, à la fin de chaque année, j'essayais de passer des écritures de reprise ou de dotation de charges par rapport à ma remuneration qui fluctue d'une année sur l'autre. Finalement j'ai laissé tomber car ça ne collait jamais.
Ma question est la suivante : sur l'arrêté de 2014, la ligne charges sociales de ma liasse 2033 B reprend la somme des prélèvements effectués par les différents organismes en 2014.
cette ligne = 8400 euros alors que je me suis remunéré 9000 euros (ce qui fait presque 100 % de la rému).
Pensez vous que je dois passer une écriture de reprise pour ajuster les charges à la rémuneration ?
Bonjour
Je n'ai pas lu attentivement tous les échanges mais je réagi car j'ai été dans le même cas il y a quelques années. Je suis une EURL soumise à IS. J'ai toujours travaillé depuis chez moi et je souhaitais faire un achat immobilier financé par mon EURL et par moi même à titre personnel. J'ai consulté un avocat spécialisé et un comptable qui me l'ont déconseillé pour différentes raisons qui ont dûes être évoquées. Ils m'ont conseillé de procéder de la manière suivante :
- créer une SCI avec ma femme et faire un emprunt au nom de la SCI pour acheter le bien immobilier
- ensuite, la SCI loue une partie du logement à mon EURL et une partie à nous mêmes (ma femme et moi même).
Un contrat de location a été établi entre l'EURL et la SCI. L'EURL (mon bureau) se trouve dans l'appartement et une pièce lui est dédiée dans laquelle je travaille. Pour déterminer le prix du loyer, nous nous sommes basés sur le prix au mètre carré dans le quartier.
En gros : les mensualités du prêt sont payés par la SCI (moi à titre perso + ma femme). Puis l'EURL verse son loyer à la SCI.
Un conseil : pour ce genre d'opération, allez voir des spécialistes (avocat spécialisé ou comptable), qui vous guideront même si c'est un peu cher
Bonjour
Je suis une EURL soumise à l'IS. Ma société possède plusieurs immobilisations (essentiellement informatique) dont la valeur résiduelle est nulle. Elles ont été amorties normalement par le logiciel de compta. Cependant, elles apparaissent encore dans les comptes de la société (liasse).
Je ne sais pas comment procéder ? Doivent elles disparaitre des comptes ? Je continue par exemple d'utiliser mon ordinateur même s'il est totalement amorti.
Bonjour
et merci de ces reponses.
Mais je crois que je n'ai toujours pas bien compris. Il y a peut être une petite erreur de frappe à la reponse de HMG.
Je comprends qu'il faut ajouter la csg déductible au montant de la rémuneration indiquée dans la déclaration de l'impôt sur les revenus. C'est cela ?
Par exemple :
ma rémunération nette est 12 000 par an pour 2013.
csg non déductible :600
Sur la 2042, dans la case "traitements et salaires", je declare 12 000 + 600 ?
bonjour,
Je suis une EURL soumise à IS. J'ai recu l'attestation csg/crds de l'URSSSAF. A quoi servent les montants non déductibles de la CSG et de la CRDS ?
Bonjour HMG,
Je ne sais pas pourquoi ils ne m'ont remboursé que 1400. Ils ont fait un prélevement tous les mois en 2012 et en novembre 2013 ils ont régularisé 2012.
Pour mon calcul, il n'était peut être pas bon : j'ai considéré qu'il y avait 50 % de ma remuneration qui doit correspondre à mes charges sociales. Ma remuneration 2012 étant trop faible car j'ai eu une année 2012 très mauvaise (déficit de la société).
Que voulez vous dire par la complémentaire ne se regularise pas en liberal ? Je n'ai pas pas de retraite complémentaire.
Merci
Bonjour
Je suis une EURL soumise à IS. A la fin de l'année 2012, j'ai constaté que les organismes (RSI, retraite, URSSAF) avaient trop prélévé par rapport à mon salaire 2012.
J'ai alors passé l'écriture suivante afin de constater le trop de charges :
771000 (produits exceptionnels) : 3400 euros au crédit et
438700 : organismes sociaux : produits à recevoir au débit: 3400
En 2013, les organismes ne m'ont remboursé que 1400 euros.
J'ai donc passé l'écriture suivante :
512 banque : au débit : 1400
et 438700 : au crédit :1400
Ma question est la suivante : comment dois je faire pour solder le compte 438700 maintenant ?
Bonjour,
EURL soumise à IS. Je souhaite savoir comment comptabiliser sur la déclaration de tva du 1er trimestre 2014 un credit de TVA qui résulte de la déclaration de tva du 4ème trimestre 2013.Je m'explique :
au 4eme trimestre : j'ai comptabilisé ceci :
44573 tva collectée au débit : 196
445670 tva à reporter au débit : 392
445660 tva deductible : 588
Je n'ai pas demandé le remboursement.
Au 1er trimestre 2014, la TVA à collecter sera superieure à la tva deductible. Que devrais faire du compte 445670 ?Comment devrais je comptabiliser le credit de tva des 392 euros ?
Pour la déclaration de revenus à la RSI, rubrique "cotisations obligatoires" : je souhaite savoir si cette rubrique tient compte des reprises de provision. Je m'explique: en 2012, j'ai fait une reprise de provisions de 20 par exemple. Or, le montant prélévé par les 3 organismes en 2012 correspond à 100. Dois je déclarer 100 ou 80 ?
Je ne comprends rien du tout aux modes de déclarations. Je pensais qu'on pouvait déclarer la liasse 2065 et 2035A, 2035 B,.. (Je suis une EURL soumise à IS) par internet depuis qu'on déclare et paie la TVA par ce biais.
Mais apparemment cela n'est pas possible... Puis je envoyer la laisse en version papier ?
Je suis une EURL soumise à l'IS. Mes cotisations sociales (RSI+cipav+URSSAF) de l'année 2012 sont supéreures à ce que j'aurais du payer (car ma rémunération 2012 est inferieure de beaucoup à celle de 2011). Cela est dû au fait que la RSI et l'URSSAF me font des prélèvements automatiques tous les mois.
Ma question est la suivante : puis je régulariser cela sur la liasse (2033 B) par une écriture comptable?
Mes cotisations sociales de 2012 = 5000 alors que c'est entre 2500 et 3000 selon moi
Donc si je comprends bien, je peux passer l'écriture d'IS fiscal (final) à payer qui ne sera pas égal à "l'IS comptable" ?
Merci
Nouveauté ! Avec Free-Work MyBusiness, vous pouvez désormais gérer votre facturation, vos clients et votre activité facilement. C'est gratuit et sans engagement !
