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Faut il comptabiliser l'IS avant l'affectation du résultat en utilisant les comptes
695/444
Dans ce cas on affectera le résultat comptable ou fiscal?
Merci jmolive
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Gagago
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Réponse postée 27 septembre 2014 15:43
Bonjour,
Merci hmg
J'ai rempli la ca12 en juillet pour la fin de mon exercice et j'y ai mis tva à décaisser = 0
Dans ce cas dois je utiliser au 30/juin le compte 448600 au lieu de 44551 pour les 5800 euro du 2eme acompte
Merci hmg
J'ai rempli la ca12 en juillet pour la fin de mon exercice et j'y ai mis tva à décaisser = 0
Dans ce cas dois je utiliser au 30/juin le compte 448600 au lieu de 44551 pour les 5800 euro du 2eme acompte
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Réponse postée 27 septembre 2014 14:59
268 visualisations et aucune réponse! 😕
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Réponse postée 26 septembre 2014 09:22
Bonjour,
Je ne comprends pas pourquoi ne pas faire l'écriture de l'acompte de juillet sachant qu'il concerne que des factures émises et payée avant le 30 juin ( j'ai une seule facture du mois de juin payé en juillet mais dont la tvacest en attente compte 4458700)
Maintenant pour avoir une idée claire, au 30/06 je dois faire les ecriture de régularisation de la tva comme suit:
D44571190 tva collectée 10000
C44566190 tva déductible 200
C44581000 1er acompte payé en avril 4000
Ou dois je mettre donc les 5800 resté en credit (c'est le 2eme acompte payé en juillet et qui ne concerne que les factures payés avant le 30 juin)?
Je ne comprends pas pourquoi ne pas faire l'écriture de l'acompte de juillet sachant qu'il concerne que des factures émises et payée avant le 30 juin ( j'ai une seule facture du mois de juin payé en juillet mais dont la tvacest en attente compte 4458700)
Maintenant pour avoir une idée claire, au 30/06 je dois faire les ecriture de régularisation de la tva comme suit:
D44571190 tva collectée 10000
C44566190 tva déductible 200
C44581000 1er acompte payé en avril 4000
Ou dois je mettre donc les 5800 resté en credit (c'est le 2eme acompte payé en juillet et qui ne concerne que les factures payés avant le 30 juin)?
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Réponse postée 26 septembre 2014 07:40
Bonjour à tous,
Quelqu'un parmis vous saurait il m'expliquer la logique de cice? En fait si on le comptabilise en diminution des charges du personnel (D444/C649), le résultat net d'impot augmente, et à la fin de l'exercice en se retrouvant avec un résultat net d'impôt de 9000 qu'on affecte à 200 de reserve et les 8800 restant dois je en retrancher les 200 de cice que je laisse en repport à nouveau et prendre les 8600 de dividendes ou bien je prends 8800 de dividendes sans retrancher le cice
Quelqu'un parmis vous saurait il m'expliquer la logique de cice? En fait si on le comptabilise en diminution des charges du personnel (D444/C649), le résultat net d'impot augmente, et à la fin de l'exercice en se retrouvant avec un résultat net d'impôt de 9000 qu'on affecte à 200 de reserve et les 8800 restant dois je en retrancher les 200 de cice que je laisse en repport à nouveau et prendre les 8600 de dividendes ou bien je prends 8800 de dividendes sans retrancher le cice
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Réponse postée 17 septembre 2014 10:05
Bonjour,hmg a écrit : Bonjour,
Non.
1/ il ne peut pas y avoir d'is dans une répartition de résultat comptable. Si c'est l'acompte d'Irpp, il est payé pour l'associé et à mettre en 457.
2/ les cotisations se calculent normalement sur les dividendes bruts (avant acompte d'Irpp et abattements). Ils se calculent en dehors. Si c'est 45% du montant reçu, ce sera 45% des 7900 distribués.
Les autres bases (sans l'acompte d'Irpp, sans les cotisations, avec abattement...) ne correspondent pas au texte qui part des dividendes distribués (donc bruts).
Faut il comptabiliser l'IS avant l'affectation du résultat en utilisant les comptes
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Dans ce cas on affectera le résultat comptable ou fiscal?
Réponse postée 16 septembre 2014 08:30
Bonjour,
En plus de l'envoi des liasses fiscales au service des impôts, je dois également envoyer les comptes aux greffe, pourriez vous me dire comment ( par internet , papier?), est ce obligatoire ( c'est mon 1er exercice clôturé) combien ca coute et quel est le délai ( j'ai clôturé le 30/06)?
En plus de l'envoi des liasses fiscales au service des impôts, je dois également envoyer les comptes aux greffe, pourriez vous me dire comment ( par internet , papier?), est ce obligatoire ( c'est mon 1er exercice clôturé) combien ca coute et quel est le délai ( j'ai clôturé le 30/06)?
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Réponse postée 12 septembre 2014 17:05
Bonjour,
Mon 1er exercice s'est terminé le 30 juin, mais je n'ai pas encore envoyé mes liasses car entrain de replonger dans ma compta afin de détecter d'éventuelles erreurs
En fait j'ai payé le 2eme acompte de tva le 21 juillet soit au 2eme exercice( cet acompte concernent mon 1er exercice : 3 factures encaissées entre mars et juin et une seule encaissée début juillet)
Quelle écriture de régularisation de tva au 30/06 dois je passer
Mon 1er exercice s'est terminé le 30 juin, mais je n'ai pas encore envoyé mes liasses car entrain de replonger dans ma compta afin de détecter d'éventuelles erreurs
En fait j'ai payé le 2eme acompte de tva le 21 juillet soit au 2eme exercice( cet acompte concernent mon 1er exercice : 3 factures encaissées entre mars et juin et une seule encaissée début juillet)
Quelle écriture de régularisation de tva au 30/06 dois je passer
Réponse postée 17 août 2014 15:04
Bonjour,jmolive a écrit : Bonjour,
Voici ce que je ferais, mais je suis débutant, à vérifier ou faire vérifier.
646000 6460. Charges sociales Provision pour charges sociales sur Rémunération --> DEBIT
438000 438. Organismes sociaux Charges à payer et produits à recevoir Provision pour charges sociales sur Rémunération --> CREDIT
Merci jmolive
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Réponse postée 15 août 2014 17:19
Bonjour,
Quelle écriture faut il passer pour constater une provision des charges sociales gérant. Et est elle déductible?
Je suis gérant unique eurl is
Quelle écriture faut il passer pour constater une provision des charges sociales gérant. Et est elle déductible?
Je suis gérant unique eurl is
Réponse postée 6 août 2014 19:00
Bonjour
une bonne discussion a eu lieu 🤣
En fait, je ne me suis pas bien expliqué, je comprends très bien que toute recette ou dépense engagée dans un exercice doit être rattachée à celui ci
Ce que je voulais dire c'est que par exemple pour une facture du mois de mai, fin mai j'ai fait l'écriture de l'émission de facture :
706 émission de facture c
Tva en attente d
411 d
Le paiement a été fait le 01 juillet. Du coup est ce que je peux quand meme passer l'écriture dans le 1er exercice (que je n'ai pas encore clôturé) ou je dois les passer dans le nouvel exercice. Même probleme pour l'acompte de tva du 21 juillet
Je rappelle que mon exercice se termine le 30 juin
une bonne discussion a eu lieu 🤣
En fait, je ne me suis pas bien expliqué, je comprends très bien que toute recette ou dépense engagée dans un exercice doit être rattachée à celui ci
Ce que je voulais dire c'est que par exemple pour une facture du mois de mai, fin mai j'ai fait l'écriture de l'émission de facture :
706 émission de facture c
Tva en attente d
411 d
Le paiement a été fait le 01 juillet. Du coup est ce que je peux quand meme passer l'écriture dans le 1er exercice (que je n'ai pas encore clôturé) ou je dois les passer dans le nouvel exercice. Même probleme pour l'acompte de tva du 21 juillet
Je rappelle que mon exercice se termine le 30 juin
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Réponse postée 4 août 2014 13:57
Bonjour,
J'ai bien compris maintenant, je te remercie encore une fois hmg
Pour la tva je note que mon exercice est à cheval sur deux années (2013/2014), du coup j'ai déjà rempli le formulaire ca12 en mai (pour la tva due 2013), ai je raison ou je dois uniquement remplir le CA12 E?
J'ai bien compris maintenant, je te remercie encore une fois hmg
Pour la tva je note que mon exercice est à cheval sur deux années (2013/2014), du coup j'ai déjà rempli le formulaire ca12 en mai (pour la tva due 2013), ai je raison ou je dois uniquement remplir le CA12 E?
Réponse postée 4 août 2014 07:16
Bonjour,
Comment comptabilise t on les factures émises en exercice n et qui ne sont encaissées qu'en exercice n+ 1?
J'utilise sage compta
Comment comptabilise t on les factures émises en exercice n et qui ne sont encaissées qu'en exercice n+ 1?
J'utilise sage compta
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Réponse postée 4 août 2014 06:54
Bonjour,
Qu'en est il de la télé-déclaration des liasses fiscales, doit elle etre transmise par edi ou je peux le faire sur papier?
Quels sont les documents à préparer à l'occasion de la clôture de l'exercice?
Qu'en est il de la télé-déclaration des liasses fiscales, doit elle etre transmise par edi ou je peux le faire sur papier?
Quels sont les documents à préparer à l'occasion de la clôture de l'exercice?
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Réponse postée 3 août 2014 21:01
Bonjour,
Merci à tous pour vos réponses
En effet je suis gérant unique d'une eurl qui opère dans le domaine de l'informatique, IS régime simplifié
J'ai bénéficié de l'accre jusqu'à mis juin, mon exercice est terminé fin juin et je n'ai rien encore fait
Merci à tous pour vos réponses
En effet je suis gérant unique d'une eurl qui opère dans le domaine de l'informatique, IS régime simplifié
J'ai bénéficié de l'accre jusqu'à mis juin, mon exercice est terminé fin juin et je n'ai rien encore fait
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Réponse postée 20 juillet 2014 18:55
Bonjour à tous,
J'arrive à la fin de mon 1er exercice, et puisque je tiens ma propre comptabilité, j'aimerai bien connaitre les différentes formalités à faire?
Merci par avance
J'arrive à la fin de mon 1er exercice, et puisque je tiens ma propre comptabilité, j'aimerai bien connaitre les différentes formalités à faire?
Merci par avance
Réponse postée 3 mai 2014 17:31
Bonjour,
Merci jmolive
J'ai vu sur un autre site qu'on peut utiliser le compte 467
A votre avis lequel est le plus fiable comptablement : le 455 ou le 467?
Merci jmolive
J'ai vu sur un autre site qu'on peut utiliser le compte 467
A votre avis lequel est le plus fiable comptablement : le 455 ou le 467?
Réponse postée 2 mai 2014 15:20
Eurl is
Réponse postée 2 mai 2014 14:24
Bonjour à tous,
Je paie tous les frais ( déplacement, repas, électricité etc) en utilisant ma carte bancaire personnelle, et à la fin de chaque mois je me fais un virement à partir du compte de la société. Et puisque je tiens ma propre comptabilité, je ne sais pas quel compte utiliser ?
Merci par avance
Je paie tous les frais ( déplacement, repas, électricité etc) en utilisant ma carte bancaire personnelle, et à la fin de chaque mois je me fais un virement à partir du compte de la société. Et puisque je tiens ma propre comptabilité, je ne sais pas quel compte utiliser ?
Merci par avance
Réponse postée 9 avril 2014 15:25
Bonjour,
Je compte verser une prime à mon salarié à la fin de son cdd, mais je ne sais pas combien je peux lui donner ( il est en cdd de 8 mois)
Je compte verser une prime à mon salarié à la fin de son cdd, mais je ne sais pas combien je peux lui donner ( il est en cdd de 8 mois)