Bonne année 2008 et besoins d'infos SVP.....

dserge a écrit : Bonjour, et bonne année 2008 à tous,

Pour le début de cette année j'ai besoin de vos connaissances concernant une écriture dans ciel compta...
Ma société a été créée (eurl) en mars 2007, j'avais engrangé dans les mois précédents un peu de chiffre d'affaires en réalisant des prestations (ventes) pour lesquelles j'ai perçu un acompte de 3120 € que j'ai utilisé pour acheter du matériel au nom de l'entreprise. Mon comptable m'a dit qu'il fallait faire une assemblée extraordinaire en vue de faire figurer ces opérations sur l'exercice 2007.
J'ai donc dans ciel compta écris l'opération en OD avec compte "achats marchandisés, mais je ne sais pas si je dois mettre en contrepartie le compte banque "512 000".
Merci de l'aide que vous pourrez m'apporter

Bonjour et bonne année 2008 à tous,
Je ne suis pas comptable de métier mais j'ai une idée ladessus.

Quand vous achetez une marchandise, le compte de contre partie de la charge est le compte fournisseur. au moment du règlement, le compte de fournisseur est crédité et le compte banque est débité.

Maintenant, je ne pense pas qu'il y aurait un problème si vous passer directement de la charge au compte banque si le logiciel permet les écritures directes sur les comptes banque (512*).

J'espère qu'un comptable de métier pourrais confirmer mes suppositions...

SSII

Merci pour votre réponse mais j'ai une inquiétude par rapport à ce que vous dites...
J'utilise le logiciel "ciel compta 2007" depuis le mois de mars 2007 et concernant les écritures on m'avait indiqué la démarche suivante:
exemple : un achat , je passe par enregistré un achat sur le compte "607000"
et je mets en contrepartie mon compte "banque 512000" et après quand le réglement intervient je vais dans "saisie" de ciel compta et je sélectionne "paiement" pour le réglement fournisseur.
La démarche est elle correcte SVP
Merci

dserge a écrit : Merci pour votre réponse mais j'ai une inquiétude par rapport à ce que vous dites...
J'utilise le logiciel "ciel compta 2007" depuis le mois de mars 2007 et concernant les écritures on m'avait indiqué la démarche suivante:
exemple : un achat , je passe par enregistré un achat sur le compte "607000"
et je mets en contrepartie mon compte "banque 512000" et après quand le réglement intervient je vais dans "saisie" de ciel compta et je sélectionne "paiement" pour le réglement fournisseur.
La démarche est elle correcte SVP
Merci

Bonjour, je ne connais le logiciel Ciel compta 2007 spécialement mais ce que vous dites me laisse débutatif. en effet, vous allez comptabiliser 2 fois le payement !!!

Je pense que la première écriture devrait être comme ceci:
Compte tiers Débit X€
Compte de charge Crédit XXXX€

Ensuite au moment de payement l'écriture est:
Compte tiers Crédit X€
Compte Banque Débit X€

J'espère que je ne me trompe pas.... HMG pourrais nous confirmer ceci à son retour de congès.

SSII

Je vous remercie de votre réponse, effectivement je me suis tropé dans ma formulation, en revanche concernant ma première question sur les achats réalisés avant la constitution de la société relatif à l'acompte pouvez vous me donner des infos pour les écritures à réaliser.
merci

dserge a écrit : Je vous remercie de votre réponse, effectivement je me suis tropé dans ma formulation, en revanche concernant ma première question sur les achats réalisés avant la constitution de la société relatif à l'acompte pouvez vous me donner des infos pour les écritures à réaliser.
merci

C'est Achat comme les autres. ce n'est pas parce qu'il fait avant la constitution de la société pour ne pas être comptablisé comme les autres.

C'est mon avis mais je le répète je ne suis comptable de métier et d'ailleurs pour la comptabilité de mon SARL, j'ai engagé un comptable de métier 😉

Merci pour votre gentillesse et votre rapidité...
Bonne soirée
Merci

bonjour,

Il suffit simplement d'utiliser votre compte-courant pour passer les écritures.
Si la marchandise est du matériel d'investissement (ex:informatique) dans ce cas, il s'agit d'une immobilisation qui doit être comptabilisé en classe 2 avec de la TVA sur immobilisations.
Si le matériel à été acquis avant la création de la société, il doit normalement apparaître sur l'annexe des statuts, si ce n'est pas le cas une AGE devrait faire l'affaire.

KERGREG a écrit : bonjour,

Il suffit simplement d'utiliser votre compte-courant pour passer les écritures.
Si la marchandise est du matériel d'investissement (ex:informatique) dans ce cas, il s'agit d'une immobilisation qui doit être comptabilisé en classe 2 avec de la TVA sur immobilisations.
Si le matériel à été acquis avant la création de la société, il doit normalement apparaître sur l'annexe des statuts, si ce n'est pas le cas une AGE devrait faire l'affaire.

Bonjour,

N'étant pas comptable j'ai besoins de précisions de votre part, le matériel acquis avant la création de l'entreprise est un camescope et un gps, vous me dites d'utiliser le compte courant mais si j'utilise celui-ci je serai en négatif, j'ai donc mis la contrepartie avec le compte 512 sachant que j'ai préciser dans le libéllé la date à laquelle avait été achetée ces matériels, cela vous semble t'il bon!! l'expert comptable qui doit valider mes comptes m'a dit qu'effectivement il fallait faire une AG.

tout d'abord il faut savoir si le matériel à une valeur unitaire > à 500€ si c'est le cas il faudra l'immobiliser classe 2 si ce n'est pas le cas il faudra le comptabiliser en classe 6 le sous compte que j'utilise habituellement pour les gps et camescope est le 6063 petit équipement.

Ton compte ne sera pas négatif car l'écriture est la suivante

1) Acquisition du matériel

6063/ HT débit/100
44566/ TVA débit/19,6
4551/ Compte courant associée TTC crédit/119,6

Lors de l'acquisition ou le premier jour de création de l'EURL si antérieur

2) Rbt du matériel

4551/C-C ASS/119.60
512/ Banque/119,60

3) le solde du compte courant est de 0 (119,6 Crédit/119,6 Débit)

KERGREG a écrit : tout d'abord il faut savoir si le matériel à une valeur unitaire > à 500€ si c'est le cas il faudra l'immobiliser classe 2 si ce n'est pas le cas il faudra le comptabiliser en classe 6 le sous compte que j'utilise habituellement pour les gps et camescope est le 6063 petit équipement.

Ton compte ne sera pas négatif car l'écriture est la suivante

1) Acquisition du matériel

6063/ HT débit/100
44566/ TVA débit/19,6
4551/ Compte courant associée TTC crédit/119,6

Lors de l'acquisition ou le premier jour de création de l'EURL si antérieur

2) Rbt du matériel

4551/C-C ASS/119.60
512/ Banque/119,60

3) le solde du compte courant est de 0 (119,6 Crédit/119,6 Débit)

la valeur du matériel est la suivante camescope : 370.19 HT
Gps :325.25 ht

je dois donc procédé ainsi:
compte 6063 au débit pour (le camescope) 370.19 + compte tva
contrepartie compte 455000 (c'est l'expert comptable qui m'as dit d'utiliser ce N°)
puis saisir au débit 370.19 + tva et contreparte 512

puis idem pour la 2émé opération!!
cela vous parait il correcte svp

KERGREG a écrit : tout d'abord il faut savoir si le matériel à une valeur unitaire > à 500€ si c'est le cas il faudra l'immobiliser classe 2 si ce n'est pas le cas il faudra le comptabiliser en classe 6 le sous compte que j'utilise habituellement pour les gps et camescope est le 6063 petit équipement.

Ton compte ne sera pas négatif car l'écriture est la suivante

1) Acquisition du matériel

6063/ HT débit/100
44566/ TVA débit/19,6
4551/ Compte courant associée TTC crédit/119,6

Lors de l'acquisition ou le premier jour de création de l'EURL si antérieur

2) Rbt du matériel

4551/C-C ASS/119.60
512/ Banque/119,60

3) le solde du compte courant est de 0 (119,6 Crédit/119,6 Débit)

Je ne sais pas si vous avez pris connaissance de la confirmation demandée
a savoir (avant création)

-achat camescope : 379.79 ht
-achat gps : 325.25 ht
si j'ai bien compris vos indications je dois procéder ainsi:
compte 6063 (camescope) 379.79 au débit + tva
contrepartie 455000
puis remboursement
455000 débit
contrepartie 512000 banque

Pour info : au début de l'activité l'expert comptable m'as dit de créer un compte courant 455000 dois je utiliser celui-ci ou le 455100 dont vous me parlé

Quen pensez vous
merci

Je ne sais pas si vous avez pris connaissance de la confirmation demandée
a savoir (avant création)

-achat camescope : 379.79 ht
-achat gps : 325.25 ht
si j'ai bien compris vos indications je dois procéder ainsi:
compte 6063 (camescope) 379.79 au débit + tva
contrepartie 455000
puis remboursement
455000 débit
contrepartie 512000 banque

Pour info : au début de l'activité l'expert comptable m'as dit de créer un compte courant 455000 dois je utiliser celui-ci ou le 455100 dont vous me parlé

Quen pensez vous
merci

c'est exact

concernant le numero de compte courant, si votre E-C vous a dit d'utiliser le 455 utilisez le.

Personnellement, j'utilise le 4551 car si un jour vous avez des associés vous pourrez leur créer le compte 4552, 4553...

merci pour votre confirmation, je me permets d'abuser de votre gentillesse encore un peu, concernant les notes de frais, j'ai mis les notes de restaurant et de péage dans le compte 625100 et j'ai créé un compte pour mes indemnités kilométriques 625150, comptablement cela est il correct....
Concernant les indemnités et ayant parcouru - de 15000 kms/an je me suis basé sur le barême des impôtsdont le libéllé est le suivant (d x 0290) + 1120 pour un véhicule de 6 cv, d correspond au kilomètre mais à quoi correspond
+1120, si vous avez une idée elle sera la bienvenue....
merci

pour la premiere question sur la ventillation des frais de déplacements, vous avez raison de scinder les frais kilométriques dans un comptes 62515, en cas de contrôle se sera plus facile

Concernant la deuxième question sur le calcul des ik, les 1120 permettent juste d'égaliser le remboursement si vous réalisé 5000 KMS car jusqu'a 5000 KMS le rbt unitaire au km est plus interressant

KERGREG a écrit : pour la premiere question sur la ventillation des frais de déplacements, vous avez raison de scinder les frais kilométriques dans un comptes 62515, en cas de contrôle se sera plus facile

Concernant la deuxième question sur le calcul des ik, les 1120 permettent juste d'égaliser le remboursement si vous réalisé 5000 KMS car jusqu'a 5000 KMS le rbt unitaire au km est plus interressant

C'est mon cas j'ai parcouru 13000 kms comment dois je réaliser l'écriture pour les 1120 qui si j'ai bien compris sont un remboursement complémentaire en fin d'année par rapport au kms parcourus

Au total votre compte 62515 devra avoir un solde de 4890 € ((13 000 * 0,29)+1120)

Il est vrai que la façon de comptabiliser peut différé d'une situation à l'autre

En effet, si vous comptabilisez vos frais une fois par an, pas de problème,

si vous le faites tout les mois ou trimestre, il se pose la question de quel barême choisir ?

Dans votre cas, la solution la plus juste consisterai à utiliser le bareme des - DE 5000 KMS jusqu'a cette distance et ensuite d'utiliser pour les kms supplémentaires 0,29 du km

Les 1120 ne seront pas à comptabiliser directement car il seront intégrer dans le supplément d'indemnité que vous vous êtes octroyer durant les 5000 premiers KMS

en clair :

5000*(0,514-0,290)=1120 CQFD

KERGREG a écrit : Au total votre compte 62515 devra avoir un solde de 4890 € ((13 000 * 0,29)+1120)

Il est vrai que la façon de comptabiliser peut différé d'une situation à l'autre

En effet, si vous comptabilisez vos frais une fois par an, pas de problème,

si vous le faites tout les mois ou trimestre, il se pose la question de quel barême choisir ?

Dans votre cas, la solution la plus juste consisterai à utiliser le bareme des - DE 5000 KMS jusqu'a cette distance et ensuite d'utiliser pour les kms supplémentaires 0,29 du km

Les 1120 ne seront pas à comptabiliser directement car il seront intégrer dans le supplément d'indemnité que vous vous êtes octroyer durant les 5000 premiers KMS

en clair :

5000*(0,514-0,290)=1120 CQFD

Je pense avoir compris vos explications qui sont très clairs (bravo) , compte tenu que dès le départ j'ai pris la fourchette 5000 à 20 000 kms, je viens donc d'inscrire dans le compte 62515 par mois les kms parcourus à 0.290, en revanche ou je bloque comment dois je libéllé les + 1120 et si j'ai bien compris je dois récupérer cette somme compte tenu que j'utilise mon véhicule personnel , pouvez vous me communiquer la bonne écriture à enregistrer svp
merci

Il suffit simplement d'indiquer dans le libellé de l'écriture

au 31/12

régul sous évaluation ik 2007 pour 1120 €

62515 débit
455 crédit

KERGREG a écrit : Il suffit simplement d'indiquer dans le libellé de l'écriture

au 31/12

régul sous évaluation ik 2007 pour 1120 €

62515 débit
455 crédit

merci , une précision
après pour récupérer cette somme je suppose que l'opération doit être
455 débit 1120
512 crédit 1120
petite confirmation de votre part
merci

TOUT A FAIT

KERGREG a écrit : TOUT A FAIT

Vous êtes super pou vos conseils et votre rapidité, étant débutant j'ai d'autres infos à vous demander, si vous saturé, n'hésitez pas à me le dire...

En vérifiant mes factures télécom (adsl) j'ai deux factures comportant les erreurs suivantes
libéllé de la facture ht 29.28
tva à 5.5% 0.88
tva 19.6% 2.62
Montant prélevé 32.77 € au lieu de 32.78 €
comment puis je régularisé comptablement la situation pour éviter en cas de contrôle d'avoir des problèmes.

2eme question
concernant les frais bancaire, je les ai mis dans le compte 661400, cela vous parait il bon?

sachant que je suis gérant de ma société (eurl) je me suis versé 1200 €
j'ai utilisé le compte 512 au débit et crédit 644000 la manip est elle correcte

et enfin une demande de renseignement émanant d'une connaissance
il souhaiterait avoir votre avis sur le point suivant:
Il a enregistré une facture client , non réglé
l'entreprise se trouve en liquidation et me demande comment retirer ou quelle écriture rédiger pour supprimer celle-ci de sa compta...

merci

Dans l'ordre

concernant les factures de téléphone ce que je fait dans ces cas là, je modifie le montant du ht directement lors de la saisie de la facture

pas de risque si ce n'est de te faire redresser sur 1ct €

pour les frais bancaires
627 pour tout ce qui est services
6616 ou 6614 je n'ai pas mon plan comptable pour tout ce qui est agios ( en cas de découvert par exemple) seulement la partie intérêt le reste commission mvts etc en 627

pour le salaire pas de problème

pour votre connaissance, il doit prendre connaissance de l'état de la liquidation, a t'il déclaré sa créance ?
au final si sa créance est définitivement perdue, l'écriture sera la suivante

654 D HT
44571 D TVA (et non pas 44566)
411XXX C TTC

KERGREG a écrit : Dans l'ordre

concernant les factures de téléphone ce que je fait dans ces cas là, je modifie le montant du ht directement lors de la saisie de la facture

pas de risque si ce n'est de te faire redresser sur 1ct €

pour les frais bancaires
627 pour tout ce qui est services
6616 ou 6614 je n'ai pas mon plan comptable pour tout ce qui est agios ( en cas de découvert par exemple) seulement la partie intérêt le reste commission mvts etc en 627

pour le salaire pas de problème

pour votre connaissance, il doit prendre connaissance de l'état de la liquidation, a t'il déclaré sa créance ?
au final si sa créance est définitivement perdue, l'écriture sera la suivante

654 D HT
44571 D TVA (et non pas 44566)
411XXX C TTC

Encore merci, je vous souhaite une bonne soirée , ma société est spécialisée dans le domaine du mobilier urbain dont voici l'adresse web
http://www.ansemble.eu , si je peux vous être utile, n'hésitez pas, vous pourrez me contacter directement à partir du site dans la rubrique "contact"