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Comptabilisation du solde de TVA - CA12
Bonjour,
Question sur le solde de TVA.
Tout au long de l'année (mode simplifié) on verse des acomptes de TVA à l’état comptabilisé avec le compte 44581.
Mais comment fait on pour comptabiliser le solde de TVA ?
- Doit on passer par un compte de charge ? sur le même principe que la doublette compte 444 / 695 pour l'IS
- Doit on utiliser a nouveau le 44581 pour solder
- Autre solution ?
Question subsidiaire, doit on faire le chèque du solde en même temps que l'on donne la CA12 aux impôts ?
Merci pour vos solutions
Thais
Question sur le solde de TVA.
Tout au long de l'année (mode simplifié) on verse des acomptes de TVA à l’état comptabilisé avec le compte 44581.
Mais comment fait on pour comptabiliser le solde de TVA ?
- Doit on passer par un compte de charge ? sur le même principe que la doublette compte 444 / 695 pour l'IS
- Doit on utiliser a nouveau le 44581 pour solder
- Autre solution ?
Question subsidiaire, doit on faire le chèque du solde en même temps que l'on donne la CA12 aux impôts ?
Merci pour vos solutions
Thais
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hmg
Nombre de posts : 26784Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Cela dépend si vous êtes en BNC tenue TTC ou dans un autre cas.
Je suppose que vous n'êtes pas en BNC TTC dans la suite de ma réponse.
En gros (schéma très très simplifié qui convient à la.plupart) :
- vous soldez les TVA collectées dont le fait générateur est intervenu en 2011.
- vous soldez les TVA déductibles dont le fait générateur est intervenu en 2011.
- vous soldez les acomptes versés
- vous mettez le solde à payer en 44551, le crédit dont vous demandez le remboursement en 44567 et si plutôt vous reportez le crédit, vous pouvez le mettez ailleurs (plus le compte en tête).Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
thais781
Nombre de posts : 384Nombre de likes : 0Inscrit : 20 mars 2010Bonjour Hmg,
Merci, c'est nickel !
J'ai tous mis dans le journal AC, il aurait peut être fallu utiliser le journal OD (sauf pour le dernier point ou on est en BQ bien évidement) ?
Thais - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26784Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
OD sauf pour le paiement BQ.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.
