Forum
EURL IS - Question sur la balance & TVA
Fred_2011
Nombre de posts : 74
Nombre de likes : 0
Inscrit :
22 janvier 2011
Bonjour,
Je suis en EURL IS PL sur de la prestation de service sans option pour la TVA sur les débits (donc TVA uniquement sur encaissement).
je suis entrain d'étudier le résultat de ma balance 2012 et j'ai quelques doutes.
J'ai géré ma TVA sur les comptes :
4456 TVA déductible (Débiteur)
4457 TVA collectée (Créditeur)
4458 TVA à régulariser (Débiteur)
Mon doute est sur le compte 4458.
Au débit j'ai mis mes acomptes payés et au crédit la TVA liées aux factures émise en 2012, mais pas encaissées en 2012.
A l'encaissement de la facture en 2013, je passerai un D4458 et un C4457.
Est ce correct ?
Merci,
Fred
Je suis en EURL IS PL sur de la prestation de service sans option pour la TVA sur les débits (donc TVA uniquement sur encaissement).
je suis entrain d'étudier le résultat de ma balance 2012 et j'ai quelques doutes.
J'ai géré ma TVA sur les comptes :
4456 TVA déductible (Débiteur)
4457 TVA collectée (Créditeur)
4458 TVA à régulariser (Débiteur)
Mon doute est sur le compte 4458.
Au débit j'ai mis mes acomptes payés et au crédit la TVA liées aux factures émise en 2012, mais pas encaissées en 2012.
A l'encaissement de la facture en 2013, je passerai un D4458 et un C4457.
Est ce correct ?
Merci,
Fred
EURL IS créée 03/2012 - radiée 12/2016 (CDI)
Réel simplifié - RSI / URSSAF / CIPAV
- Contacter en MP
Fred_2011
Nombre de posts : 74Nombre de likes : 0Inscrit : 22 janvier 2011Au final, j'ai enlevé les écritures des facturés non encaissées du compte 4458, je les ai laissé sur le compte 4457.
J'ai soldé le compte 4458.
Il me reste donc au 31/12/2012
- un crédit de TVA sur le 4456 (trop payé d'acompte)
- la TVA pas encore encaissée sur le 4457
- le compte 4458 est soldé
C'est mieux ?EURL IS créée 03/2012 - radiée 12/2016 (CDI) Réel simplifié - RSI / URSSAF / CIPAV - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26784Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Cela manque de détail et d'informations. Les claviers et tablettes ne sont pas fournis avec boule de cristal intégrée.
Dans l'ordre (comptes principaux) :
- 44562 TVA sur immo (soldée si pas de TVA sur services non payés et d'immobilisations matérielles non livrées).
- 44566 TVA sur autres biens et services (soldée si pas de TVA sur services non payés et bien non livrés).
- 44567 crédit de TVA
- 44571 TVA collectée (non soldée si vous n'avez pas encaissé toutes vos prestations de services ou livré toutes vos marchandises)
- 44581 généralement acomptes de TVA (soldé lors de l'écriture de la ca12)
- 44586 TVA sur les factures fournisseurs non parvenues.
...Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
Fred_2011
Nombre de posts : 74Nombre de likes : 0Inscrit : 22 janvier 2011Ok, merci pour ces précisions.
Pour plus de détails, je n'ai pas de d'immo, et je n'ai pas de dette ou de bien non livré
En fait 2 choses me gênent:
1 - Faut il passer les écritures de solde de la TVA au 31/12/2012 et du coup, la compta donne le résultat à reporter en CA12?
Si je passe ces écritures de TVA au 31/12/2012, du coup, j'ai :
- le compte 44567 Débiteur (crédit de TVA)
- le compte 44571 Créditeur (facture non encaissée au 31/12/2012)
- le compte 44581 soldé
2 - N'est ce pas gênant d'avoir le compte 44567 Débiteur et le compte 44571 Créditeur au 31/12 ? L'un pourrait annuler l'autre, mais ça fausserait l'estimation des futurs acomptes j'imagine.
Encore merci pour vos contributions sur les forums.EURL IS créée 03/2012 - radiée 12/2016 (CDI) Réel simplifié - RSI / URSSAF / CIPAV
