Forum
Quoi mettre dans ma DCR
Bonjour,
Je sollicite votre aide pour m'aider à remplir la DCR. Je me suis pas mal renseigné sur les forums et je voudrais que vous me confirmiez que j'ai bien compris ce qu'il faut y mettre.
Je suis gérant TNS en EURL (IS), créée en septembre 2010, je ne me suis pas versé de rémunération en 2010 mais j'ai quand même payé les acomptes demandés par le RSI;
Voici la balance de mes comptes au 31/12:
Rémunération gérant: 0
CSG non déductible: 53
Cotis URSSAF: 100
Cotis RSI: 120
CSG déductible: 94
Frais mutuelle gérant: 39.12 (dont 35.52 Madelin)
Frais professionnels: 819.91 (de restauration, déplacement et de téléphone, puis-je en rajouter d'autres, j'ai lu que tout ce qui a été dépensé pour le compte de la société peut y être inclus?!)
Dans ce cas, les rubriques de DCR à remplir seront:
RD: Rémunération+CSG nn déd+part nn déd madelin-frais professionnels
soit 763.31
RB: Mutuelle Madelin
soit 35.52
TA: Cotisations sociale
soit 314
Est-ce tout pour mon cas?
Je vous serais très reconnaissant pour votre aide.
Merci beaucoup,
Je sollicite votre aide pour m'aider à remplir la DCR. Je me suis pas mal renseigné sur les forums et je voudrais que vous me confirmiez que j'ai bien compris ce qu'il faut y mettre.
Je suis gérant TNS en EURL (IS), créée en septembre 2010, je ne me suis pas versé de rémunération en 2010 mais j'ai quand même payé les acomptes demandés par le RSI;
Voici la balance de mes comptes au 31/12:
Rémunération gérant: 0
CSG non déductible: 53
Cotis URSSAF: 100
Cotis RSI: 120
CSG déductible: 94
Frais mutuelle gérant: 39.12 (dont 35.52 Madelin)
Frais professionnels: 819.91 (de restauration, déplacement et de téléphone, puis-je en rajouter d'autres, j'ai lu que tout ce qui a été dépensé pour le compte de la société peut y être inclus?!)
Dans ce cas, les rubriques de DCR à remplir seront:
RD: Rémunération+CSG nn déd+part nn déd madelin-frais professionnels
soit 763.31
RB: Mutuelle Madelin
soit 35.52
TA: Cotisations sociale
soit 314
Est-ce tout pour mon cas?
Je vous serais très reconnaissant pour votre aide.
Merci beaucoup,
- Contacter en MP
sug-1
Nombre de posts : 449Nombre de likes : 0Inscrit : 6 mai 2009gloups.... je suis dans la même situation que toi (EURL créée en septembre et 0€ de rémunération en 2010), mais j'ai déjà rempli ma DCR et j'ai déclaré 0 partout...
J'aurais pas dû ? 😕 - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26791Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
RD ?
Vous comptez les frais professionnels comme avantages en nature ?
Pourquoi dans votre balance d'EURL à l'IS vous détaillez la CSG déductible et non déductible ? Ce sont des considérations liées à votre situation personnelle (non déductible pour vous, taxes pour vous). Pour l'EURL, ce sont soit des charges sociales en bloc, soit du brut qui vous est versé.
Et vous n'avez pas parlé de remplir sur la DCR les cases liés à l'arrêt de votre activité salariée qui a précédé la création.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
sug-1
Nombre de posts : 449Nombre de likes : 0Inscrit : 6 mai 2009mias pour une première année 2010 avec l'aCCRE, on ne paye pas de cotisations (RSI et CIPAV),non? en tout cas moi je n'ai rien eu à régler... Je dois donc mettre 0 en case TA ?
Et pour la case RD j'ai peur de ne pas comprendre à quoi correspondent ces "frais réels ou 10%" ... je déduis de mes revenus (c'est à dire 0€) les frais professionnels que je me suis remboursé en 2010 (repas, transport, loyer....) ?? ça me ferait un solde négatif?
je suis perdu... - Contacter en MP
MS-1
Nombre de posts : 54Nombre de likes : 0Inscrit : 3 août 2010Je pense que moi aussi je me suis perdu dans les détails...
Pour répondre à HMG, RD parce que c'était négatif avec mon faux calcul... je comprends maintenant que je n'ai pas à déduire de frais professionnels si ce n'est pas inclus dans la rémunération...je comptabilise mes NDF par nature et je me les rembourse sans que ce soit un supplément de rémunération (PV).
Concernant la rémunération, je comptabilise ainsi:
644 rémunération nette
646 cotisations sociales
637 CSG déductible
455 CSG nn déductible
Pour vous la CSG serait à rajouter aux cotisations sociales?
Dans le cas d'un gérant TNS, cette méthode de comptabilisation vous paraît plus intéressante ou dois-je plutôt utiliser les comptes 641 et 645?
Une autre question au sujet de la DCR, dois-je rajouter la part non déductible de la CSG et de la cotisation Madelin à ma rémunération?
Merci d'avance pour votre retour. - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26791Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Revoyez votre compta :
644 = rémunération de l'exploitant vous n'êtes pas exploitant d'une EI, mais gérant d'une société (641x).
646 = cotisations de exploitant vous n'êtes pas exploitant d'une EI, mais gérant d'une société (645x).
637 si vous êtes à l'IS = La CSG est une taxe pour vous. Pas pour l'entreprise (645x).
455 = La CSG est déductible pour l'entreprise et n'est pas déductible pour vous. Ici, vous considérez qu'elle n'est pas déductible pour l'entreprise.
Rémunération nette imposable = net + madelin non déductible + csg non déductible + crds. Et c'est 90% du montant qu'il faut indiquer (toujours TNS en EURL ou SARL).
La partie déductible de la Madelin est à indiquerligne "cotisations facultatives".
Les cotisations obligatoires (donc hors prélèvements : cfp, csg et crds) sont à mettre en TA.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
MS-1
Nombre de posts : 54Nombre de likes : 0Inscrit : 3 août 2010Bonjour et merci pour votre retour,
J'ai une question concernant la CSG que j'ai payé en 2010 malgré que je ne me suis pas versé de revenu, je me suis demandé qu'ils allaient la prendre comme complément de rémunération alors il n'y a même pas eu de rémunération?
et concernant sa comptabilisation, mon EURL est bien à l'IS dois je donc la mettre en 637 et pas en 645x?... désolé mais je n'y comprends rien à cette CSG
Et dernière question, vous dites que je dois indiquer 90% du montant, c'est donc après déduction 10% de frais réels même quand c'est la société qui les prend en charge?
Encore mille merci pour vos conseils - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26791Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
En EURL IS, la CSG du TNS est à mettre en 645x.
C'est le montant soumis à IR qui est soumis à charges sociales pour les TNS en société à l'IS. Si vous ne prenez pas l'option frais réels sur votre IRPP, c'est bien 10% qu'il faut utiliser.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
MS-1
Nombre de posts : 54Nombre de likes : 0Inscrit : 3 août 2010Merci encore pour vos précisions, mais concernant ma question sur la CSG que j'ai payé en 2010 malgré que je n'ai pas touché de rémunération. Dois quand même la déclarer?
Parce que pour moi le RSI doit me rembourser tout ce que j'ai payé en 2010, c'est à dire le montant en TA + CSG nn déductible sur 0 rémunération que j'ai payé?
Je ne sais pas si vous arrivez à comprendre ma problématique... - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26791Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Vous devez déclarer le net imposable, même si n'est constitué d'aucun élément de rémunération nette. Cela fera 0 + CSG non déductible + CRDS + avantages en nature non déductibles (tel loi Madelin non déductible ou frais de repas).Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
MS-1
Nombre de posts : 54Nombre de likes : 0Inscrit : 3 août 2010Bonjour,
Pour la zone 3, j'ai cessé mon activité salariale le 24/09/10 et je suis TNS depuis le 27/09/10, selon ce que j'ai compris je n'ai pas à renseigner les cases VA et VB, vous confirmez? - Contacter en MP
Ludéric
Nombre de posts : 1Nombre de likes : 0Inscrit : 4 mai 2011Bonjour,
Moi aussi j'ai créé mon EURL (IS) en septembre et j'ai indiqué sur tous les papiers que mon exercice serait clos fin 2011, donc sur 16 mois.
Or j'ai été surpris de recevoir la DCR ainsi que la liasse pour l'IR. Est-ce que je dois quand même les remplir ?
Je n'arrive à avoir personne au bout du fil..
Merci. - Contacter en MP
robinduJava
Nombre de posts : 22Nombre de likes : 0Inscrit : 25 novembre 2009Bonjour,
Je suis dans le meme cas que vous, j'ai demissioné et quitté le 30 juin 2010 et debuté mon activité le 1 aout 2010 eurl/IS.
Il faut remplir le VA par ton net imposable -10% et aussi renseigner le nb d'heure.
Pour le nb d'heure c'est la que cela se complique, je ne sais pas s'il faut prendre les jours de conges dedans, etc.... puis nbjx8 pour le nbre d'heures ??
Si quelqu'un peut deja confirmer ce que j'ai précisé au dessus et a plus d'infos je prends egalement
Merci d'avnce - Contacter en MP
MS-1
Nombre de posts : 54Nombre de likes : 0Inscrit : 3 août 2010Décidément avec cette DCR, et je trouve également que la notice n'est pas très explicite, on parle des personnes qui exercent simultanément une activité salariée et indépendante...
Moi je comprends que je n'ai pas à renseigner cette zone seulement préciser la date de démission.
J'espère et attends impatiemment une confirmation de HMG sur ma question...
