[BNC Express] impots deja payés pour AE passant en EI

Bonjour,

Vous étiez au prélèvement libératoire ?

Si oui, ce n'est qu'un pourcentage des 18,30%. Le reste correspond à des cotisations sociales.

Bonjour Hmg,

😃 Merci pour votre réponse en plein mois d'août !
Pardon, mais le titre du fil aurait du être: [BNC Express] cotisations sociales et impots deja payés pour AE passant en EI

Oui, effectivement, je suis (j'étais) au prélevement libératoire.

Sur ma feuille de déclaration de revenus Auto-entrepreneur de ce 30 juillet, le montant correspondant à la ligne "Montant des cotisations et impôts" est effectivement de 18,2% (sans compter 0,2% en plus de contribution à la formation sur une ligne en dessous...).

Ces 18,2% correspondent en effet à:
- 16% de cotisations sociales (3ème année d'ACCRE)
- 2,2% d'impôts
(source:site officiel lautoentrepreneur{dot}fr).

D'après-vous, que dois-je renseigner dans BNC Express ? Sous quel compte de trésorerie mettre ce montant des cotisations et impôts ?

Sous une écriture générale "declaration trimestrielle AE Trimestre 2" dois-je ventiler comme cela ?:

- 1)Cotisations sociales = 18,2002% - 2,2% = 16,1 > "647300 - Autres charges sociales personnelles obligatoires" (ne connaissant la répartition entre cotisations vieillesse, maladie et allocs).Comment pourrais-je l'abtenir ?
- 2)Impôts = 2,2% des 18,2002% du CA > "635800-autres impôts et taxes" ?
- 3)Contribution formation professionnelle > "635800-autres impôts et taxes" ?

Aies-je tout bon ? Que feriez-vous ?

Question annexe: Est-ce que l'ACCRE va sauter retroactivement au 1er janvier 2013 pour moi. Concrètement, vais-je avoir un rappel de cotisations, correspondant à 21,30-16% ?

Excusez moi par avance de la longueur de mon message. Je me prendrai à coup sûr un comptable pour 2014, mais préfère faire ma compta pour les mois qui restent.

agencecreationweb a écrit : - 1)Cotisations sociales = 18,2002% - 2,2% = 16,1 > "647300 - Autres charges sociales personnelles obligatoires" (ne connaissant la répartition entre cotisations vieillesse, maladie et allocs).Comment pourrais-je l'abtenir ?

peu importe vu qu'il faut connaitre le cumul des 3. le problème est s'il y a de la CSG là dedans, donc il va bien falloir connaitre comment est réparti le taux. pas trouvé après une recherche rapide.

agencecreationweb a écrit : - 2)Impôts = 2,2% des 18,2002% du CA > "635800-autres impôts et taxes" ?

non, l'IR n'est pas déductible, donc compte de l'exploitant.

pour le comptable, c'est maintenant que c'est compliqué, vu que le transition pose mille et uns problèmes, ensuite, cela sera beaucoup plus classique donc facile.

Bonjour,
Merci pour la réponse.

peu importe vu qu'il faut connaitre le cumul des 3. le problème est s'il y a de la CSG là dedans, donc il va bien falloir connaitre comment est réparti le taux. pas trouvé après une recherche rapide.

OK, je vais mettre le montant cumulé (global) des cotisations sociales (soit 16,1 de la somme versé) dans le compte 647300 "autres charges sociales personnelles obligatoires".

non, l'IR n'est pas déductible, donc compte de l'exploitant.

OK pour l'IR, mais le fait que cette somme à été versée à partir du compte bancaire n'apparaitra pas dans BNC Express ? (question sans doute bête). Kézako "compte de l'exploitant" ? Sous quel compte de trésorerie met-on les impôts payés? Sous "108100-Prelevmt personnels" ?

pour le comptable, c'est maintenant que c'est compliqué, vu que le transition pose mille et uns problèmes, ensuite, cela sera beaucoup plus classique donc facile.

Je suis d'accord. Mais je n'ai pas tellement d'écritures en réalité. Et puis, faire sa compta donne un tel sentiment d'autosatisfaction ! (blague
😃 ). Vous avez raison, j'y réflechis ...

Bonjour,

La répartition n'ayant pas clairement été établie, l'urssaf et le rsi ne donnent pas d'attestation répartissant les charges sociales auto entre cotisations et prélèvements. il ne semble donc pas anormal de passer en cotisations les charges sociales, en autres impôts la formation professionnelle et en compte de l'exploitant le prélèvement libératoire. Idem pour les autres échéances de l'année (le micro-social se poursuit jusqu'au 31/12).

hmg a écrit : Bonjour,

La répartition n'ayant pas clairement été établie, l'urssaf et le rsi ne donnent pas d'attestation répartissant les charges sociales auto entre cotisations et prélèvements. il ne semble donc pas anormal de passer en cotisations les charges sociales, en autres impôts la formation professionnelle et en compte de l'exploitant le prélèvement libératoire. Idem pour les autres échéances de l'année (le micro-social se poursuit jusqu'au 31/12).

Si je résume bien:

- cotisations sociales > compte 647300 "autres charges sociales personnelles obligatoires".
- formation professionnelle >635800-autres impôts et taxes"
- Impôt liberatoire > 108100-Prelevmt personnels"

Jai tout bon ?
merci cher Hmg...

Bonjour,

Faute de plus de précisions de l'URSSAF, oui. Et ceci vaut pour les prochaines échéances aussi (vous êtes au micro social jusqu'au 31/12, attention c'est le HT encaissé qui compte pas le TTC).

hmg a écrit : Bonjour,

(...)attention c'est le HT encaissé qui compte pas le TTC).

Merci Hmg.
Quand vous parlez du "HT encaissé qui compte", vous évoquez ce qui concerne la prise en compte du seuil de dépassement, c'est bien cela ? (si oui, je dépasse bien le plafond AE).

Mais avant dépassement du plafond AE, quand je ne pouvais récupérer la TVA sur un achat, on est bien d'accord que je le comptabilise en TTC dans BNC Express ? la TVA est bien comptée comme charge, en addition avec le HT ? (même si je ne récupère pas la TVA).

Après dépassement, je ventile tout achat entre HT et TVA déductible (445660 TVA deductible sur frais).
C'est bien cela ?

Merci Hmg.

Bonjour,

Avant d'être assujetti tout est à compter en ttc. Vous ne détaillez la tva qu'après. Certaines tva antérieures (stocks et immobilisation) pourront être récupérés partiellement.

merci beaucoup cher Hmg !!