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Help Help sur les frais déplacement
mbledieu
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17 septembre 2010
Bonjour,
A lire et à relire les posts sur le sujet, je m'aperçois que j'ai du être induite en erreur par les termes utilisés.
Je suis en EI BNC (prestations intellectuelles). J'effectue une mission en sous-traitance d'une SSII X chez ses clients Y.
J'ai des frais de train + loc voiture + hotel + restau pour ces prestations.
1/ Je compte passer ces frais en Remboursement de débours (donc TTC, montant exact de ce que j'ai payé) en faisant établir ces factures au nom de mon client X.
Comptablement pour moi, je passe ces frais en compte 467x (d) et 512 (c) quand je les paye (montants TTC).
Puis je passe une écriture en comptes 411 (d) et 467x (c) des mêmes montants TTC quand je fais ma note de frais à mon client X.
Enfin, je passe une écriture 512 (d) et 411 (c) quand mon client X me rembourse ces frais.
Est-ce correct ?
2/ Si je refacture ces frais au lieu de les passer en remboursements de débours (par exemple parce que je ne peux avoir la facture au nom du client X), je passe les frais que j'ai payés en charges, je refacture le montant TTC payé + TVA, et je ne peux récupérer la TVA que sur une partie seulement des frais passés en charges (problème de TVA non déductible sur transport de personnes).
Les frais payés par mon client X passent en produit.
Est-ce correct ?
2/ Quand je réalise des prestations pour mes clients pour lesquelles mes frais ne me sont pas remboursés, je passe ces frais en compte de charge.
Ce n'est que dans ce cas là que se pose le problème du ''déductible / pas déductible''. Sauf que ce terme n'est pas correct. Les frais pro sont déductibles (charges) seule la TVA n'est pas toujours récupérable sur ces frais.
Est-ce correct ?
Est-ce que j'ai finalement compris ou pas ?
Merci de votre aide, j'ai vraiment besoin de confirmation sur ce point.
Cordialement.
A lire et à relire les posts sur le sujet, je m'aperçois que j'ai du être induite en erreur par les termes utilisés.
Je suis en EI BNC (prestations intellectuelles). J'effectue une mission en sous-traitance d'une SSII X chez ses clients Y.
J'ai des frais de train + loc voiture + hotel + restau pour ces prestations.
1/ Je compte passer ces frais en Remboursement de débours (donc TTC, montant exact de ce que j'ai payé) en faisant établir ces factures au nom de mon client X.
Comptablement pour moi, je passe ces frais en compte 467x (d) et 512 (c) quand je les paye (montants TTC).
Puis je passe une écriture en comptes 411 (d) et 467x (c) des mêmes montants TTC quand je fais ma note de frais à mon client X.
Enfin, je passe une écriture 512 (d) et 411 (c) quand mon client X me rembourse ces frais.
Est-ce correct ?
2/ Si je refacture ces frais au lieu de les passer en remboursements de débours (par exemple parce que je ne peux avoir la facture au nom du client X), je passe les frais que j'ai payés en charges, je refacture le montant TTC payé + TVA, et je ne peux récupérer la TVA que sur une partie seulement des frais passés en charges (problème de TVA non déductible sur transport de personnes).
Les frais payés par mon client X passent en produit.
Est-ce correct ?
2/ Quand je réalise des prestations pour mes clients pour lesquelles mes frais ne me sont pas remboursés, je passe ces frais en compte de charge.
Ce n'est que dans ce cas là que se pose le problème du ''déductible / pas déductible''. Sauf que ce terme n'est pas correct. Les frais pro sont déductibles (charges) seule la TVA n'est pas toujours récupérable sur ces frais.
Est-ce correct ?
Est-ce que j'ai finalement compris ou pas ?
Merci de votre aide, j'ai vraiment besoin de confirmation sur ce point.
Cordialement.
