TVA 1er acompte régime simplifié (3514)

Bonjour,

La TVA pour les prestations de services (hors option rare pour la TVA sur les débits) est collectée à l'encaissement.

La déclaration 2012 ne tiendra pas compte des encaissements de 2013 dans ce cas. Il faut donc les intégrer au 1er trimestre.

Ok! Oui je suis en prestations de service normale donc TVA à l'encaissement.
On dispose donc de toutes les info nécessaires pour le CA12 au 1er Janvier, puisque les encaissements ne bougeront plus.

Merci et désolé pour cette question que je trouve un peu bête après coups.

Les questions bêtes sont celles qui ne sont pas posées...

La question est pertinente et je suis certain que bon nombre d'indep bénéficieront de la réponse.

J'ai vu pas mal d'indépendants gérant eux-mêmes leur compta et ayant mal paramétré leur logiciel par rapport à ce point.

Bonjour,

EURLalala a écrit : Les questions bêtes sont celles qui ne sont pas posées...

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EURLalala a écrit : Les questions bêtes sont celles qui ne sont pas posées...

La question est pertinente et je suis certain que bon nombre d'indep bénéficieront de la réponse.

J'ai vu pas mal d'indépendants gérant eux-mêmes leur compta et ayant mal paramétré leur logiciel par rapport à ce point.

Bonjour,
Oui , et un de plus alors.. !
J'ai effectivement mis du temps à comprendre que pour la CA12 de mai N, il faut compter la TVA des factures encaissées en N-1.
(Disons que d'une année à l'autre j'oubliais et refaisais la meme erreur, à cause de tout faire au dernier moment).

Donc à plusieurs reprises j'ai du changer la base de la TVA d'une CA12 pour compenser une erreur.

Maintenant c'est bon j'ai compris, mais pas de chance, je viens de m'apercevoir que dans ma CA12 de 2011, en totalisant les factures encaissées en 2010, par uen faute de frappe, il manque 11000 euros TTC dans l'encaissé.
Je dois donc 1803 euros de TVA à l'état.

Un ami comptable (pas EC) m'aide de tps en tps et me conseille juste d'augmenter la base de ma déclaration CA12 de avril 2013 pour compenser, ce que je vais faire.

Je raconte tout ca pour dire qu'il ne doivent pas faire trop de contrôles automatiques entre le montant des prestations de services que l'on déclare dans la 2033B et le montant de la base dans la CA12.

Sinon, j'ai CIEL compta 2012 depuis peu et je n'utilise pas la fonction qui calcule cette tva encaisée, je retotalise dans un coin.
Je suis au simplifié, je devrai mieux utiliser mon Ciel ?

Oui, tu devrais car Ciel donne un état intéressant pour la TVA à payer si tu le paramètre bien (TVA sur encaiss. + utilisation des bons comptes de TVA déduite d'avance/à déduire et collectée d'avance/collectée).

Bonjour,

Le montant qui figure sur la 2033 et celui sur la CA12 ne peuvent pas être identiques.
Dans un cas, c'est un CA réalisé, dans l'autre encaissé.

Il faut donc un calcul plus complexe qu'il faut faire : Évolution des créances clients HT et chiffre d'affaire réalisé qui donnent le CA déclaré sur la CA12. Ce qui en cas de factures avec et sans TVA devient assez difficile à calculer.

Un contrôle interviendra en cas de différence significative constatée sur plusieurs années.

Mais attention, il ne faut pas jouer avec la TVA. Une fraude importante (pas une erreur comme ici) ou volontaire sur la TVA, c'est un risque pénal.

Sur la CA12 ce sont les montants de TVA encaissés sur l'année.

Dois-je comprendre que sur la 2033 il faut mettre la TVA facturée sur l'année ??

pipel a écrit : Je raconte tout ca pour dire qu'il ne doivent pas faire trop de contrôles automatiques entre le montant des prestations de services que l'on déclare dans la 2033B et le montant de la base dans la CA12.

Oh désolé, je viens d'écrire une boulette,
j'y pensais en me reveillant ce matin et voulait corriger au plus vite pour pas influencer les nouveaux, mais heureusement notre ange gardien a déjà corrigé, merci HMG. Effectivement ces montants ne sont quasi jamais identiques car on est payé avec un délai.

EURLalala a écrit : Sur la CA12 ce sont les montants de TVA encaissés sur l'année.

Dois-je comprendre que sur la 2033 il faut mettre la TVA facturée sur l'année ??

Zut, je dois semer le doute... je reformule:

pour les 2 montants suivants:
-production vendue/service case 218 de la 2033B
et
- base hors taxe ligne 05 (taux normal 19,6) de la CA12

et bien effectivement ce ne sont pas les mêmes car delai de paiement, comme corrigé plus haut dans ce post.

Maintenant EULalala, tu parles de la case
374 (montant de la tva collectée) de la 2033B ?
si c'est bien ça moi j'y ai mis le même montant que dans la case 'taxe due' ligne 05 de la CA12 donc également la 'encaissée' et non pas la 'facturée'.
C'est bien ca qu'il faut faire ?
tout le monde est d'accord ?

Oui moi je suis d'accord, la "taxe due" du CA12 est égale à la "TVA collecté" 374 du 2033-B qui est égale au compte 44571 à la clôture.

PS: je ne suis pas comptable