Forum
Cloture (urgent)
Bonjour,
Supposant que j’ai un solde dans le compte bancaire de 3000 € avant Paiement du solde TVA 5000€ et Charge sur rémunération de 10000€.
Donc les bénéfices de la société sont 15000.
Sachant que les charges et la TVA ne sont pas encore payés, l’IS se calcule sur les 30000 ou les 15000 ?
Faut-il passer les écritures du solde TVA sur l’exercice 2011 ou 2012 pour l’exercice 2011 ?
Idem pour les charges
Cdt
Supposant que j’ai un solde dans le compte bancaire de 3000 € avant Paiement du solde TVA 5000€ et Charge sur rémunération de 10000€.
Donc les bénéfices de la société sont 15000.
Sachant que les charges et la TVA ne sont pas encore payés, l’IS se calcule sur les 30000 ou les 15000 ?
Faut-il passer les écritures du solde TVA sur l’exercice 2011 ou 2012 pour l’exercice 2011 ?
Idem pour les charges
Cdt
- Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26942Nombre de likes : 438Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Quel est votre régime fiscal et vos options ?
À noter : La TVA à payer n'est pas une charge déductible (hormis BNC en créances dettes avec compta tenue TTC : cas très très improbable).
Je suppose que votre trésorerie est de 30 000, que vous n'avez aucune immobilisation et que vous n'avez aucun autre ajustement d'inventaire (factures non parvenues, charges constatées d'avances, charges à payer, provisions...) ?
Partir de la trésorerie pour déterminer un résultat est trop complexe en créances dettes.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.
