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Décalage entre le CA et la TVA
Bonjour,
En voulant payer le TVA à décaisser (CA12), j'ai constaté un décalage entre le CA de mon exercice et la TVA correspondant.
Exemple :
J'ai cherché dans les écritures et j'ai trouvé d'où cela venait mais je ne sais pas comment corriger.
J'avais pris un jour le taxi à la demande du client qui a couter 38E que j'ai payé de mon compte personnelle et je me suis rembourser ensuite de ma société.
En fin de mois j'ai fait une facture contenant les deux sommes, le montant mensuel de la prestation en TTC + 38E de frais taxi.
Quand j'ai reçu le virement j'ai comptabilisé le HT + 38E dans le compte 706.
D’où le décalage dans le CA de 38E, normalement je devais avoir :
Merci de votre aide
Cordialement
En voulant payer le TVA à décaisser (CA12), j'ai constaté un décalage entre le CA de mon exercice et la TVA correspondant.
Exemple :
Je voulais vérifier en faisant le calcul 50000 * 20% = 10000E qui est différent de 9992.4E.CA de mon exercice : 50000E
TVA : 9992.4E
J'ai cherché dans les écritures et j'ai trouvé d'où cela venait mais je ne sais pas comment corriger.
J'avais pris un jour le taxi à la demande du client qui a couter 38E que j'ai payé de mon compte personnelle et je me suis rembourser ensuite de ma société.
En fin de mois j'ai fait une facture contenant les deux sommes, le montant mensuel de la prestation en TTC + 38E de frais taxi.
Quand j'ai reçu le virement j'ai comptabilisé le HT + 38E dans le compte 706.
D’où le décalage dans le CA de 38E, normalement je devais avoir :
Mais je ne sais pas comment comptabiliser les 38E sans qu'il soit imputé dans le CA.CA de mon exercice : 49962E (50000 - 38 )
TVA : 9992.4E (correct)
Merci de votre aide
Cordialement
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hmg
Nombre de posts : 26784Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
708 ou 791.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
Bella-1
Nombre de posts : 82Nombre de likes : 0Inscrit : 9 octobre 2013Bonjour,
Merci pour votre réponse
Je pensais que Le CA correspond à la somme des compte de racine 70, c'est pourquoi j'ai écarté cette piste...
Je vais faire la mise à jour et vous faire un retour
Cordialement - Contacter en MP
Bella-1
Nombre de posts : 82Nombre de likes : 0Inscrit : 9 octobre 2013C'est bien le compte 791.
Merci hmg
Cordialement - Contacter en MP
jmolive
Nombre de posts : 2199Nombre de likes : 8Inscrit : 24 mars 2012Pour moi, les frais refacturés entrent dans le CA.Gérant maj. EURL IS clot 30/09 - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26784Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Les deux sont possibles selon leur nature. Il est aussi possible si ce sont des débours de passer en 467 (pour solder les frais avancés par les remboursements).
La problématique en amont ici est aussi : faut-il facturer les frais HT et ajouter la TVA ou TTC (ttc plus TVA suppose que l'on paye deux fois la TVA sur la même chose ce qui ne serait pas normal) ?
Le choix fait est de compter des frais ttc ici.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.
