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Ecritures fin d'exercice
freenet2012
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31 janvier 2012
Bonjour,
Je viens de finir le rapprochement avec mon relevé bancaire de décembre mais j'ai par contre des opérations non rapprochées sur 2011 (en raison des différés classiques d'encaissement).
Comment noter comptablement cet écart ?
D'autre part, je me suis remboursé des NdF de 2011 en 2012. Mon compte d'associé est donc négatif 2011, est-ce que je laisse comme ça ?
Merci.
Je viens de finir le rapprochement avec mon relevé bancaire de décembre mais j'ai par contre des opérations non rapprochées sur 2011 (en raison des différés classiques d'encaissement).
Comment noter comptablement cet écart ?
D'autre part, je me suis remboursé des NdF de 2011 en 2012. Mon compte d'associé est donc négatif 2011, est-ce que je laisse comme ça ?
Merci.
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CILEX
Nombre de posts : 548Nombre de likes : 4Inscrit : 4 septembre 2011Bonjour,
Il faut simplement justifier l'écart sur une note. Pas d'écriture à passer.freenet2012 a écrit : Comment noter comptablement cet écart ?
Cela veut dire que vous avez trop pris (en 2012 ??? par anticipation) : c'est interdit = abus de biens sociaux.freenet2012 a écrit : D'autre part, je me suis remboursé des NdF de 2011 en 2012. Mon compte d'associé est donc négatif 2011, est-ce que je laisse comme ça ?Cordialement, CILEX - Expert-comptable www.cilexcompta.com - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26942Nombre de likes : 438Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Que voulez vous dire par négatif ?
En comptabilité on parle de débit ou crédit.
Si votre compte est débiteur (vous devez de l'argent à la société), c'est illégal. Il faudrait alors transformer cela en complément de rémunération (théoriquement la rémunération est à décider a priori, mais c'est le seul moyen de régler cette situation).
Si votre compte est créditeur (ce qui dans certains logiciel apparaît en négatif), c'est normal et ne porte pas à conséquence.
Si votre compte est débiteur parce que vous avez enregistré les notes de frais le jour de leur paiement, vous avez fait une erreur. Les notes de frais en créances-dettes sont à enregistrer aux mois où elles se rapportent, pas au moins où elles sont payées.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
freenet2012
Nombre de posts : 3Nombre de likes : 0Inscrit : 31 janvier 2012Merci pour vos retours.
Mon compte d'associé est effectivement créditeur (négatif dans mon logiciel). - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26942Nombre de likes : 438Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Donc no stress, c'est un solde normal.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.
