Feuille de calcul EURL IS

Merci de faire partager 😉

Bravo o2eurl !

Je tiens à te signaler que ta feuille de calcul est parfaitement adaptée à mon cas (moi aussi je serai consultant en info en freelance).
Moi aussi j'ai fait un tel travail, mais en JAVA, et en moins complet : tes calculs recoupent entièrement les miens, sauf sur les points suivants :
1) la taxe pro : cf le sujet que j'ai ouvert moi-même à l'adresse suivante : 3w.https://www.free-work.com/fr/tech-it/forum/t/4087-taxe-professionnelle-7#19047
(remplacer le 3w par 3 W, bien sûr !)
Il semble que nous ne serions pas soumis à la taxe pro portant sur une partie du CA, ce qui est très intéressant.
2) concernant l'onglet sur le calcul détaillé, dans la partie des charges sociales sur la complémentaire retraite : je note que le plafond des tranches T5 et T6 est identique : s'agit-il d'une petite erreur ? Ou bien ai-je mal compris ?

@+ et encore merci pour ce travail considérable !

Autre chose : j'ai installé open office, puis j'ai tenté de télécharger le fichier ODS, mais ça n'a pas l'air de fonctionner : ça me télécharge un fichier ZIP à la place (qui contient des fichiers XML et autres fichiers bizarroïdes).

Encore merci

@+

Bonjour,

C'est o2eurl avec un autre compte (au taf sans mes logs perso...)

kem a écrit : 1) la taxe pro : cf le sujet que j'ai ouvert moi-même à l'adresse suivante : 3w.https://www.free-work.com/fr/tech-it/forum/t/4087-taxe-professionnelle-7#19047
(remplacer le 3w par 3 W, bien sûr !)
Il semble que nous ne serions pas soumis à la taxe pro portant sur une partie du CA, ce qui est très intéressant.

J'ai regardé très récement le sujet de la taxe pro, et il est tout à fait possible qu'il y ait une erreur à ce niveau. Par contre j'ai un amis freelance en info et le calcul tombe a l'euro pret dans son cas (mais bon, possible qu'il ait déclaré des choses qu'il n'aurait pas du...). Bref sujet à creuser, mais on trouve peu d'infos sur le sujet.

Quelle formule pour la taxe pro avez vous retenu de votre côté ?

kem a écrit : 2) concernant l'onglet sur le calcul détaillé, dans la partie des charges sociales sur la complémentaire retraite : je note que le plafond des tranches T5 et T6 est identique : s'agit-il d'une petite erreur ? Ou bien ai-je mal compris ?

La présentation peut porter à confusion mais le calcul doit être le bon. La cellule C43 est utilisé comme plafond de la tranche 5 et la cellule C44 comme plancher de la T6. J'aurais tout a fait pu factoriser et n'utiliser que C43.

kem a écrit : @+ et encore merci pour ce travail considérable !

De même pour vos retours ;)

Autre chose : j'ai installé open office, puis j'ai tenté de télécharger le fichier ODS, mais ça n'a pas l'air de fonctionner : ça me télécharge un fichier ZIP à la place (qui contient des fichiers XML et autres fichiers bizarroïdes).

Encore merci

@+

Curieux, je viens de le faire sur mon lieu de travail et cela fonctionne parfaitement. Sans les macros la feuille perd beaucoup de son intéret. Peut être essayer avec un autre browser ? Perso j'utilise firefox.

Je redonne le lien à tout hazard : odeheurles.com/docs/EURL.ods

Bonjour,

Pas le temps de tout voir, quelques remarques :

La TVA est à 19,60% (plus à 18,60%).

Je pense que vous devriez indiquer "honoraires" à la place d' "avocat".

Vous devriez ajouter trois lignes qui s'aditionnerait avec la rémunération nette versée pour obtenir la rémunération nette imposable :
- csg non déductible et crds payés dans l'année
- avantages en nature (ex : véhicule s'il est à la société et utilisé à titre privé, contrats de prévoyance autres que Madelin déductibles)
- contrats Madelins déductibles (ils sont pour l'instant déductible des impôts, pas des charges sociales).

Précisez à côté de la CIPAV, l'année à laquelle ces taux correspondent.

La formation professionnelle est arrondie à l'euro le plus proche.

Autre chose : j'ai installé open office, puis j'ai tenté de télécharger le fichier ODS, mais ça n'a pas l'air de fonctionner : ça me télécharge un fichier ZIP à la place (qui contient des fichiers XML et autres fichiers bizarroïdes).

En y repensant je me demande si l'association de ficher ne serait pas bancale sur votre machine.

Une fois le fichier téléchargé il a une extension .zip ou .ods ?
Si c'est un .zip, peut-être essayer de le renommer en .ods ?

Avez-vous essayé de l'ouvrir en faisant "clic droit" -> "ouvrir avec..." et en choisissant Open Office Calc ?

Bonjour hmg,

Je vais corriger la TVA, c'est tellement gros que je ne l'ai pas vu en relisant...

Je pense que vous devriez indiquer "honoraires" à la place d' "avocat".

C'était EC initialement, c'est devenu avocat après avoir montré la feuille à mon... avocat.

Effectivement, honoraires conviendrait mieux ;)

Vous devriez ajouter trois lignes qui s'aditionnerait avec la rémunération nette versée pour obtenir la rémunération nette imposable :
- csg non déductible et crds payés dans l'année
- avantages en nature (ex : véhicule s'il est à la société et utilisé à titre privé, contrats de prévoyance autres que Madelin déductibles)
- contrats Madelins déductibles (ils sont pour l'instant déductible des impôts, pas des charges sociales). --> je ne savais pas, ils doivent être réintégrés dans la rémunération pour calculer les charges ?

Précisez à côté de la CIPAV, l'année à laquelle ces taux correspondent. --> je vais le faire pour la CIPAV et essayer de le généraliser pour le reste (plafond secu, etc.)

La formation professionnelle est arrondie à l'euro le plus proche.

Merci pour toutes ces remarques, je vais faire les réajustements proposés rapidement.

Je profite de votre présence pour vous glicer une question : j'ai de gros doutes sur mon calcul de taxe professionnelle, vous parait-il correct dans ma situation ?

odeheurles a écrit : J'ai regardé très récement le sujet de la taxe pro, et il est tout à fait possible qu'il y ait une erreur à ce niveau. Par contre j'ai un amis freelance en info et le calcul tombe a l'euro pret dans son cas (mais bon, possible qu'il ait déclaré des choses qu'il n'aurait pas du...). Bref sujet à creuser, mais on trouve peu d'infos sur le sujet.

Quelle formule pour la taxe pro avez vous retenu de votre côté ?

Pour ma part, je n'ai pas tenu comptre de la taxe pro dans mon outil, car le calcul est trop complexe et dépend de trop nombreux facteurs.
Je m'étais simplement assuré que son montant serait "faible" (quelques centaines d'euros par an), car uniquement dépendant des immobilisations (faibles nous concernant).
Dans mon cas, j'évalue la taxe pro à 200-300 euros par an, c'est pourquoi je l'ai négligée.

Mais avec ta feuille excel, j'arrive à une taxe pro de 2500 euros 😲


HMG avait l'air d'être d'accord avec moi : dans notre cas, la partie de la taxe pro qui est fonction du CA n'est pas dûe.
A appronfondir à mon avis, car ça change tout.

@+

odeheurles a écrit :

Autre chose : j'ai installé open office, puis j'ai tenté de télécharger le fichier ODS, mais ça n'a pas l'air de fonctionner : ça me télécharge un fichier ZIP à la place (qui contient des fichiers XML et autres fichiers bizarroïdes).

En y repensant je me demande si l'association de ficher ne serait pas bancale sur votre machine.

Une fois le fichier téléchargé il a une extension .zip ou .ods ?
Si c'est un .zip, peut-être essayer de le renommer en .ods ?

Avez-vous essayé de l'ouvrir en faisant "clic droit" -> "ouvrir avec..." et en choisissant Open Office Calc ?

J'ai fait le test, mais :
- le fichier téléchargé est réellement un fichier ZIP,
- en le renommant avec l'extension ODS, open office refuse de l'ouvrir,
- même en saisissant "odeheurles.com/docs/EURL.ods" dans la barre d'URL d'IE, ça me télécharge un fichier ZIP, nommé "EURL.zip",
- j'obtiens le même résultat sur mon PC "fixe" et sur mon PC portable.
Ca ne me semble pas un problème de type MIME.

Je ne comprends pas d'où vient le problème. Quelqu'un d'autre a-t'il essayé de télécharger le document ODS ?

Bonjour,

Honoraires est plus neutre en effet.

>> - contrats Madelins déductibles (ils sont pour l'instant déductible des
>> impôts, pas des charges sociales).
> --> je ne savais pas, ils doivent être réintégrés dans la rémunération
> pour calculer les charges ?

En fait, c'est même plus complexe. Ce montant est déductible fiscalement. Il n'est donc pas concerné par l'abattement de 10%.

Il faut bien l'ajouter à la base de calcul des charges sociales.

> j'ai de gros doutes sur mon calcul de taxe professionnelle, vous
> parait-il correct dans ma situation ?

Je ne pourrais pas répondre précisémment. Je me penche rarement sur le détail du calcul calcul.

Merci hmg,

J'inciste une dernière fois sur la taxe pro : vous n'avez peut-être pas en tête le détail exacte du calcul mais un ordre d'idée au niveau de la taxe pro pourrait nous aider, kem et moi.

Ce que vous constatez généralement pour vos clients dans la même situation que nous (conseil en informatique, sans immobilisations importantes), la taxe pro est plutôt de l'ordre de 500€ ou de 1500/2000€ ?

A défaut d'un calcul à l'euro près, un ordre d'idée me suffira parfaitement.

Bonjour,

Cela dépend vraiement de beaucoup trop de facteurs et de données dont certaines pas obligatoirement connues par vous (celles qui dépendent des communes, des centres des impôts et aussi du cadastre).

En terme de montant, j'ai tout vu.

ll me semble cependant que le montant que vous obtenez est proportionnellement un peu élevé par rapport à ce que je peux voir. Je pencherai plutôt pour 50% voire moins de ce montant.

Très bien, merci beaucoup.

Bonjour,

Suivant vos recommandations, j'ai apporté les modifications suivantes à la feuille :
- Correction du taux de TVA 18.6% -> 19.6% (hmg)
- Externalisation des barèmes dans une page séparée et précision des années (hmg)
- Suppression du calcul de la taxe pro, remplacé par un montant forfaitaire saisi par l'utilisateur (kem)
- La formation professionnelle est arrondie à l'euro le plus proche (hmg)
- Intégration des madelins dans les charges sociales (hmg)
- Simplification T6 Complémentaire CIPAV (kem)
- Pour éviter les problèmes de téléchargement, j'ai compressé les deux feuilles dans un zip (kem)

reste à faire :

hmg a écrit : Vous devriez ajouter trois lignes qui s'aditionnerait avec la rémunération nette versée pour obtenir la rémunération nette imposable :
- csg non déductible et crds payés dans l'année
- avantages en nature (ex : véhicule s'il est à la société et utilisé à titre privé, contrats de prévoyance autres que Madelin déductibles)
- contrats Madelins déductibles (ils sont pour l'instant déductible des impôts, pas des charges sociales).

- Migrer les macros pour Excel

Bonjour,

Merci pour cette feuille !

En existe t'il une similaire pour une Entreprise Individuelle soumise à l'IR ?

A défaut, quelles seraient les parties a ajouter / modifier sur cette feuille ?

Merci par avance,

Nicolas

bonjour,
quand je clique sur optimiser, il me dit qu'il ne trouve pas les macros :(
j essayerai chez moi.

Bonjour à vous deux,

nicovz a écrit : Bonjour,

Merci pour cette feuille !

En existe t'il une similaire pour une Entreprise Individuelle soumise à l'IR ?

A défaut, quelles seraient les parties a ajouter / modifier sur cette feuille ?

Merci par avance,

Nicolas

Désolé mais j'ai fait cette feuille uniquement pour une EURL à l'IS et je m'y connais trop peu en EI pour pouvoir vous répondre.

bonjour,
quand je clique sur optimiser, il me dit qu'il ne trouve pas les macros Sad
j essayerai chez moi.

Les macros ne sont (pas encore) présente dans la version Excel, seule la version Open Office fonctionne actuellement avec les macros. J'ai commencé ce matin à migrer les macros sous Excel, je devrais avoir le temps de finir ca ce soir ou demain matin.

Olivier

courage c'est la dernière ligne droite ! 🤣

je rajouterai personnellement une petite aide dans une feuille séparée sous forme de chck liste des cases à renseigner et quand appuyer sur les boutons de macros.

en tout cas superbe initiative !

J'ai quasiment fini (la dernière ligne de la macro, qui ajuste la source de donnée du graphique plante sous Excel... 😈 )

Sinon c'est sûr qu'il faut déjà comprendre un minimum de choses avant de pouvoir utiliser la feuille. J'ai essayé d'ajouter quelques infos sous forme de notes dans la feuille, mais ce n'est pas suffisant. Les zones modifiables sont surlignées en jaune.

Pour les 2 boutons :

le bouton en haut à droite effectue l'algo suivant :
- fixe la rémunération à 0 et les dividendes au maximum (il ne reste à la société que la réserve légale),
- la macro incrémente ensuite la rémunération celon le pas fixé, en réajustant à chaque fois les dividendes au max,
- pour chaque niveau de rémunération, la macro reporte dans la page "Opti" la rémunération et la trésorerie gérant après impôts (toutes impositions confondues)
- pour finir la zone de source de donnée du graphique est réajustée

Le graphique permet donc de voir ce qui arrive au final dans sa poche, après impôts, en fonction du ratio rem/dividendes.

L'autre bouton est bien plus simple :
Après avoir changé différents paramêtres tels que la rémunération, le prix jour, le nombre de jours ouvrés (etc..) les dividendes n'ont pas été réajustés au maximum. Le bouton permet donc de recalculer automatique les dividendes optimum après avoir fait d'autres changements dans la feuille.

oui bien sur c'était juste des suggestions.

par contre je ne comprend pas la partie investissement, mais ça vient d'une non connaissance du sujet . 😨

tu as des infos la dessus ? il faut ouvrir une eurl avec capital variable ?

dernière question :

dans la feuille calculs détaillés le dernier champ 'trésorerie gérant' est calculé comme suit:
rémunération-IR + dividendes

ce n'est pas 'dividendes après imposition' ?

icedmac a écrit : par contre je ne comprend pas la partie investissement, mais ça vient d'une non connaissance du sujet . 😨

tu as des infos la dessus ? il faut ouvrir une eurl avec capital variable ?

https://www.free-work.com/fr/tech-it/forum/t/4090-reduction-augmentation-de-capital?highlight=augmentation (complèter le début de l'url)

dernière question :

dans la feuille calculs détaillés le dernier champ 'trésorerie gérant' est calculé comme suit:
rémunération-IR + dividendes

ce n'est pas 'dividendes après imposition' ?

Les charges sont payées par la société, donc le montant saisi pour les dividendes correspond à la somme que touchera l'associé et qui sera ensuite imposée à l'IR (après les abattements de 40% puis 3050...).

Bonjour,

3050 en cas de couple (la moitié sinon).

Il y a aussi un crédit d'impôt après IR.

O2EURL : j'ai noté un petit point de divergence entre nos façons de calculer l'IR.

De ton coté, pour calculer la base imposable sur les dividendes, tu procèdes comme ceci :
- dividendes versés
- moins les abattements (40%, forfait 3050)
- plus la CSG/CRDS non déductible

Selon moi, il n'y a aucune raison de rajouter une part de CSG/CRDS non déductible à la base des dividendes imposables.

Peut-être me trompe-je ? S'agit-il d'une modification récente du mode de calcul de l'IR (car j'avais cru avoir validé mes calculs avec le simulateur du site internet des impôts) ?
@+

Bonjour,

En effet, c'est plutôt l'inverse. La CSG déductible est retirée de la base imposable globale.

Rappel : Le calcul n'est qu'aproximatif de toute façon car la rémunération est imposée sur une année et les dividendes sur l'autre (si exercice sur année civile).

hmg a écrit : Bonjour,

En effet, c'est plutôt l'inverse. La CSG déductible est retirée de la base imposable globale.

Rappel : Le calcul n'est qu'aproximatif de toute façon car la rémunération est imposée sur une année et les dividendes sur l'autre (si exercice sur année civile).

Pour moi concernant les dividendes, les prélèvements sociaux d'une part, et l'impôt sur le revenu d'autre part, sont complètement décorrélés.

La CSG+CRDS ne doit être ni ajoutée, ni retirée.
L'IR est calculé sur la base des dividendes versés, moins abattement.
La CSG+CRDS est calculée sur les dividendes versés, sans abattement.

Au final, sur la feuille d'imposition, apparraissent deux lignes :
- le montant d'IR à payer
- le montant de prélèvements sociaux à payer

Pour corriger la feuille d'O2EURL, il faudrait donc simplement supprimer l'ajout de la CSG/CRDS non déductible dans le calcul de la base imposable pour les dividendes.

J'espère ne pas me tromper, mais j'en suis sûr à presque 100%.

@+

Bonjour,

Depuis début 2008, les prélèvements sociaux (11%) sont à payer dès le versement des dividendes.

kem : Une partie des 11% est de la CSG déductible qui était préimprimée jusqu'à présent sur la feuille d'impôt (l'an prochain il faudra être prudent et ajouter la CSG déductible versée lors de la retenue à la source).

Bonjour,

Effectivement je n'étais pas tout à fait sûr de moi pour le calcul de la base d'IR des dividendes. L'article suivant inforeg.ccip.fr/Impot-dilors-de-la-distribution-de-benefices-fiche-43-6069.html confirme le calcul suivant :

inforeg a écrit : Monsieur X, célibataire, perçoit 10 000 euros de dividendes. Sur ces revenus, il devra acquitter 11 % au titre des prélèvements sociaux (CSG, CRDS), soit 1 100 euros, déductibles à hauteur de 5,8 % (soit 580 euros). Le montant imposable des revenus distribués, soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu, est de :

6 000 euros (10 000 x 60 %)
- 1 525 euros (abattement général)
- 580 euros ( CSG déductible)
= 3 895 euros

Il faut donc bien déduire la CSG déductible, je vais corriger ca ASAP.

Merci pour vos retours 😉

odeheurles a écrit : Il faut donc bien déduire la CSG déductible, je vais corriger ca ASAP.

Oui finalement c'est bien ça !

Nous étions donc dans l'erreur tous les deux.
Pour ma part, je n'avais pas pu me rendre compte de mon erreur en utilisant le simulateur du site impot.gouv.fr, car il m'aurait fallu simuler une imposition sur deux ans (les dividendes la première année, puis déduction de la CSG de l'IR l'année suivante).

Je vais donc m'empresser d'adapter mon moteur de calcul également !

@+ et merci à HMG

Bonjour,

J'ai uploadé une nouvelle version de la feuille (voir le premier post pour le lien de téléchargement).

Modifications :
- correction du calcul de la base d'IR liée au dividendes, (kem & hmg)
- les macros d'optimisation fonctionnent maintenant également dans la version Excel