Frais de déplacement et débours

Bonjour à tous,

Je n'ai pas trop eu le courage d'explorer l'ensemble des questions traitées sur le forum. Excusez-moi si je (re-)pose une question déjà traitée ....

Je suis indépendant (libéral) et je travaille en sous-traitance pour un cabinet "Cab" dont le client est un service public "SerPu".

C'est la première fois que je travaille (indirectement) pour un service public. Pour les clients industriels, j'ai l'habitude de refacturer mes frais de déplacement + TVA 19,6% en conservant mes justificatifs pour ma compta ; mais là c'est plus complexe :

- SerPu rembourse Cab sur justificatifs
- Cab me demande donc de lui envoyer une facture sans TVA accompagnée des justificatifs (originaux)
- Cab me dit que je peux comptabiliser ça comme des débours.

Quelques questions tant sur le fond que sur la forme :
- Des frais de déplacement resto, hôtel sont-ils assimilables à des débours dans ce cas ?
- Comment est-ce que je comptabilise ces frais dans Ciel ? Je vois un poste de dépense "02 - Débours payés", je suppose que c'est là. Mais en parcourant le web je lis des choses (obscures pour moi) comme "compte de transit" ou "compte de tiers". Est-ce la même chose ?
- Je comprends que je dois émettre une facture sans TVA : y a t'il des mentions particulières à indiquer sur la facture ?
- Une fois que je suis remboursé, je comptabilise ça où ? Dans les recettes comme d'habitude, mais alors comment indiquer que ça se rapporte aux débours effectués pour Cab ?

Si vous avez des références pour parler à mon AGA qui ne veut rien savoir, je suis également preneur !

Merci par avance pour vos conseils,

Padawan Manu de Pierre-B