Forum

Questions sur l'IS

9 mars 2018 12:13

Bonjour,

Je suis en EURL à l'IS et j'ai démarré mon activité en Septembre 2016.

Mon premier exercice s'étalait du 01/09/2016 au 31/12/2016.

D'après les chiffres de mon comptable, je devais payer 6900 euros d'IS pour mon exercice 2016 et 6400 pour mon exercice 2017.

Avec les différents acomptes et paiements d'IS, j'ai payé depuis le début plus de 20k en IS.

Mon comptable m'explique que je paierai toujours des acomptes et de l'IS mais je ne comprends pas à quel moment je vais "récupérer" ce que j'ai versé en plus (au jour d'aujourd'hui j'ai payé ~6700 euros d'IS en "trop") ?

Merci d'avance pour votre aide

hmg 9 mars 2018 12:24

Bonjour,

Pourquoi ne demandez vous pas à votre EC ?

IS de 2016 = 6900 pour 4 mois. Donc base des acomptes de 2017 = 6900/4*12 = 20700.

IS de 2017 = 6400.

Liquidation de l'IS 2017 : 6400 - 20700 (si c'est bien le montant payé en 2017) = -14300 de crédit que vous pouvez demander tout de suite en remboursement.

Acomptes de 2018 :
15/03/2018 = 5175 € (20700 / 4).
15/06/2018 (car IS de 2017 > 3000) = 6400/4 x 2 (avec ajustement du 1er) - 5715 = - 1975 à reporter.
15/09/2018 = 1600 - 1975 = - 375 à reporter
15/12/2018 = 1600 - 375 = 1225 à payer.

Au final :
- paiements d'acomptes 2018 : 5175 + 1225 = 6400.
- remboursement des acomptes trop versés de 2017 = 14300.

Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.
MHMMC 9 mars 2018 12:51

Merci hmg.

J'ai justement demandé et la réponse était que j'allais toujours payer...

Est-ce qu'il y a une explication à ne pas demander de remboursement ?

J'ai l'impression que j'aurais toujours 1 année d'avance sur le paiement de L'IS, est-ce quelque chose de fréquent ?

Merci d'avance
hmg 9 mars 2018 12:52

Bonjour,

Non ce n'est pas normal de ne pas demander le remboursement. C'est même automatique (pas de formulaire à remplir en plus que la liquidation d'IS).

Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.

Sujets similaires