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Reprise de TVA déduite suite à remboursement
Pragmateek
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10 décembre 2014
Bonjour,
en juillet ma société a acquis un composant informatique (carte mère).
La TVA a été déduite dans la foulée sur la déclaration de TVA CA3 de juillet.
Mais ce composant s'est avéré défaillant 😢 et il a été renvoyé au fournisseur et remboursé (directement par crédit de la CB).
Donc il faut reprendre la TVA déduite.
Au niveau comptable j'ai simplement contre-passé l'écriture de règlement de l'achat :
Merci par avance. 🙂
en juillet ma société a acquis un composant informatique (carte mère).
La TVA a été déduite dans la foulée sur la déclaration de TVA CA3 de juillet.
Mais ce composant s'est avéré défaillant 😢 et il a été renvoyé au fournisseur et remboursé (directement par crédit de la CB).
Donc il faut reprendre la TVA déduite.
Au niveau comptable j'ai simplement contre-passé l'écriture de règlement de l'achat :
Comment déclarer ces 20€ de TVA déductible dans la prochaine déclaration de TVA CA3 ?D512 120€ CXXX 100€ C445627 20€
Merci par avance. 🙂
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hmg
Nombre de posts : 26784Nombre de likes : 400Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Vous pouvez la soustraire de la TVA déductible à déclarer.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
Pragmateek
Nombre de posts : 1246Nombre de likes : 8Inscrit : 10 décembre 2014Bonjour HMG,
merci mais "malheureusement" je n'aurai à priori pas assez de TVA déductible ce mois-ci pour absorber.
À moins de ventiler sur plusieurs CA3 au risque d'obfusquer les déclarations.
Je pensais l'ajouter à la TVA collectée mais je ne crois pas que ce soit possible.
Dans tous les cas c'est un peu de la bidouille. 🙁 - Contacter en MP
Pragmateek
Nombre de posts : 1246Nombre de likes : 8Inscrit : 10 décembre 2014En y regardant de plus près la ligne 15 de la CA3 me semble tout indiquée pour ce type de correction.
En effet la notice de la CA3 la mentionne dans le cas d'émission de factures d'avoir par le fournisseur.
Ce n'est pas exactement mon cas mais c'est le même principe.
Ça me semble tenir la route, donc si personne n'a de meilleure idée je vais partir là-dessus. 🙂
