Cas concret de simulation fiscales EURL

Bonjour,

Compte tenu du CA, de vos frais (peut-être un peu sous-évalués si on regarde les stats) et de votre situation personnelle, l'eurl IS semble le choix vous permettant d'avoir le meilleur retour.

Par contre, faire un calcul précis sur combien il vous resterait risque de prendre un peu de temps et de longues explications. Cela dépend aussi si vous aurez une affiliation aux caisses libérales ou aux caisses commerciales.

Bonjour,

Merci,pour votre retour. Je ne sais pas si vous pourriez m aider a repondre a ces questions?
1) Avez vous une idee sur le maximum legal pour les frais (business expenses) a deduire? Oui j aurais bien sure une affiliation aux caisses classique securite sociale, retraite mutuelle...Pour info, je facture 585 Euros par jour
2) combien serait rentable a verser comme salaire mensuel au gerant?
3) Les cotisations sociales sont appliquees uniquement sur le salaire verse au dirigeant ou l ensemble du CA?

J ai travaille en Belgique les 4 dernieres annees et des qu on arrive a 16000 euros en frais, on vous tape deja sur les doights.
J ai lu sur des forum que des frais trop eleve peuvent etre considre comme une faute grave de gestion!!!! On voit de tout sur le web, du coup on ne sait plus ce qui es vrai du faut.

Merci beaucoup!
Sarah

Bonjour,

1/ Si les frais sont justifiés et raisonnables, pas de limites fixée. Il y a juste des statistiques qui peuvent entraîner des questions.

2/ Il y a des milliers de variables. J'aurais plus de chances en jouant au loto.

3/ En eurl IS, uniquement à la rémunération.

Sarah Farah a écrit : Bonjour !
J espere je trouverai ici des eclaircissements au sujet de la fiscalite sur les EURL.
Ma question est simple et d ordre pratique:
Pour un chiffre d affaire annuel de 130 000 HT, je veux savoir combien de net il me resterait si je passe par une EURL.

Comptez 55-60% de votre CA soit 78 000 HT maximum (6 500 par mois) en EURL à l'IS.

Sarah Farah a écrit : combien je deverais me verser comme salaire pour une meilleure optimisation fiscale?

Sachant que les dividendes sont maintenant soumis à cotisations sociales il n'y a plus vraiment d'optimisation possible. Autant vous verser 100% de votre résultat en rémunération.

Merci beaucoup pour vos reponses, c est plus claire maintenant!
J avais compris que les dividendes ne sont pas soumises aux cotisations sociales, je comprends mieux pourquoi il vaut mieux verser le max comme salaire!
Mille merci.
Sarah

Bonjour,

Attention, pas en salaire, en rémunération du dirigeant.
C'est pas du tout pareil niveau cotisation.

abzalon a écrit : Bonjour,

Attention, pas en salaire, en rémunération du dirigeant.
C'est pas du tout pareil niveau cotisation.

😲
En EURL vous sortez le résultat en rémunération ou en dividendes. Les cotisations sont équivalentes.

Merci bien pour vos reponses.

Sarah

Attention tout de même en disant que compte tenu des prélèvements, autant se verser 100 % de rémunération.
Il y a toujours l'abattement des 40% des dividendes bavant imposition, donc en tenir compte dans le choix du ratio rémunération/dividende

ogd a écrit : Attention tout de même en disant que compte tenu des prélèvements, autant se verser 100 % de rémunération.
Il y a toujours l'abattement des 40% des dividendes bavant imposition, donc en tenir compte dans le choix du ratio rémunération/dividende

la différence n'est pas énorme.

Par contre pour cette année et pour ceux qui ont une fin d'exercice au 31/12, fait attention au fait que si sur 2013 vous prenez 100% en rémunération et que vous vous versez en plus la totalité des dividendes 2012 en 2013, vous aurez un revenu 2013 en forte hausse par rapport à l'année dernière et à l'année prochaine.
Variation qui peuvent faire mal au niveau des charges sociales et surtout CIPAV!

ogd a écrit : Attention tout de même en disant que compte tenu des prélèvements, autant se verser 100 % de rémunération.
Il y a toujours l'abattement des 40% des dividendes bavant imposition, donc en tenir compte dans le choix du ratio rémunération/dividende

Vous payez l'IR sur 60% du montant versé en dividendes (contre 90% du montant versé en rémunération) mais qui dit dividendes dit résultat, et qui dit résultat dit IS...

mouais en faisant les calculs à la louche, je suis même en train de voir que ce serait moins avantageux de se verser un dividende qu'une rémunération !
Faut que je creuse 😲

Bonjour,

ogd a écrit : mouais en faisant les calculs à la louche, je suis même en train de voir que ce serait moins avantageux de se verser un dividende qu'une rémunération !
Faut que je creuse 😲

Je confirme, c'est ce qu'il ressort dans plus de 99% des cas.

C'est à se demander quel est l'intérêt de l'EURL IS maintenant.... 😕

ogd a écrit : C'est à se demander quel est l'intérêt de l'EURL IS maintenant.... :?

Par rapport à quoi ? 😮

Ah pardon, j'ai oublié de préciser.
Par rapport à une situation de libéral donc le revenu est simplement son CA moins ses charges.
Pas besoin de faire une EURL IS (avec tout ce que ça implique derrière) dans laquelle on pouvait optimer le ration rémunération/dividende.

ogd a écrit : Ah pardon, j'ai oublié de préciser.
Par rapport à une situation de libéral donc le revenu est simplement son CA moins ses charges.

😲 Et dans votre idée, cette "situation de libéral" correspondrait à quelle structure juridique ?

Abattement fiscal de 10% sur la rémunération....

dans les simulations via la feuille Excel du site de mixomatose, j'arrive aux mêmes conclusions 😲 😈 😈

en fait c'est quasi logique, l'abattement de 40% couvre tout juste les surcharges liées au nouveau mode d'imposition ...

c'est violent 😲

du coup, je reste sur ma solution : max 31700€ en salaire pour ne pas changer de tranche au niveau RSI/CIPAV etc, et je ne me verse pas de dividendes. (et optimisation de l'interessement/participation)

Bonjour,

La première tranche cipav se termine à 41k.

findus a écrit : dans les simulations via la feuille Excel du site de mixomatose, j'arrive aux mêmes conclusions 😲 😈 😈

en fait c'est quasi logique, l'abattement de 40% couvre tout juste les surcharges liées au nouveau mode d'imposition ...

c'est violent 😲

du coup, je reste sur ma solution : max 31700€ en salaire pour ne pas changer de tranche au niveau RSI/CIPAV etc, et je ne me verse pas de dividendes. (et optimisation de l'interessement/participation)

Findus,
Mettre une rémunération basse signifie (en fonction de ton TJM) qu'une bonne partie de ton bénéfice se situe dans la tranche des 33% d'IS. Reste à savoir si tu ne laisse pas à l'IS ce que pourrais laisser à la CIPAV pour ta retraite... Je ne peux pas le dire, je n'ai jamais fait de simulation.
Par contre tu parles d'optimiser l'intéressement/participation. On peut s'en verser en EURL IS ?

j'ai un IS proche de 20% en moyenne, en fait j'ai beaucoup de charges 😲 😃

hmg a écrit : Bonjour,

La première tranche cipav se termine à 41k.

On parle là d'une rémunération net ? ou faut-il tenir compte de ce qui est réellement déclarable (donc en intégrant csg et crds non déductible ?) 🙄

findus a écrit : j'ai un IS proche de 20% en moyenne, en fait j'ai beaucoup de charges 😲 :D

c'est pas possible !
c'est soit 15 ou 33

HMG,

j'ai ça dans la feuille Excel :

Base Retraite CIPAV
Base T1 31 477,00 €

Pour la retraite complémentaire :
Classe B 41 050,00 €

Ceci dit, c'est un faux pb après on est imposé à 1.81% 😮

MASTER_GIO a écrit :

findus a écrit : j'ai un IS proche de 20% en moyenne, en fait j'ai beaucoup de charges 😲 :D

c'est pas possible !
c'est soit 15 ou 33

C'est plus que possible, c'est probable.

15% jusqu'à 15300€ (de mémoire ?) et 33% au delà ...

suffit de faire une petite équation pour trouver le reste imposé à 33% qui donne une moyenne de 20% 🤣

findus a écrit : 15% jusqu'à 15300€ (de mémoire ?) et 33% au delà ...

suffit de faire une petite équation pour trouver le reste imposé à 33% qui donne une moyenne de 20% 🤣

oui en effet

mais bon moi je me débrouille toujours pour une IS à 15%, c'était le plus rentable
En 2013, ce sera IS à 0% car pas de benef et toujours en rémunération

non, ce n'était pas le plus rentable avant ...

avant le plus rentable c'était approximativement 1/3 rémunération et 2/3 dividendes pour ma part 😃

kzg a écrit :

ogd a écrit : Ah pardon, j'ai oublié de préciser.
Par rapport à une situation de libéral donc le revenu est simplement son CA moins ses charges.

😲 Et dans votre idée, cette "situation de libéral" correspondrait à quelle structure juridique ?

A une profession libérale (BIC)