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Ecriture compta - Facture de débours/remboursement de frais.
Bonsoir à tous.
Je fais intervenir un sous-traitant autoentrepreneur qui fais l'avance de ses frais de missions (resto, hotel, etc...) que je lui rembourse à l'euro. Ces frais sont refacturés avec majoration à mon client.
Ceci est fait sous la forme d'une "facture de débours", afin que ce remboursement n'influe pas sur son chiffre d'affaire.
Il me transmets ses tickets & notes que je entre en compta, en indiquant pour les paiements un compte "caisse sous traitant" classe 5 provisoire, qui est pour le moment débiteur.
Comment comptabiliser le paiement de cette facture de débours, qui au final n'est rien d'autre qu'une note de frais ?
En créant un compte de classe 4 pour la personne concernée, cette dernière faisant l'apport dans son compte caisse?
cette méthode est elle la bonne ?
Merci de votre aide précieuse.
Cordialement,
Je fais intervenir un sous-traitant autoentrepreneur qui fais l'avance de ses frais de missions (resto, hotel, etc...) que je lui rembourse à l'euro. Ces frais sont refacturés avec majoration à mon client.
Ceci est fait sous la forme d'une "facture de débours", afin que ce remboursement n'influe pas sur son chiffre d'affaire.
Il me transmets ses tickets & notes que je entre en compta, en indiquant pour les paiements un compte "caisse sous traitant" classe 5 provisoire, qui est pour le moment débiteur.
Comment comptabiliser le paiement de cette facture de débours, qui au final n'est rien d'autre qu'une note de frais ?
En créant un compte de classe 4 pour la personne concernée, cette dernière faisant l'apport dans son compte caisse?
cette méthode est elle la bonne ?
Merci de votre aide précieuse.
Cordialement,
- Utilisateur suppriméIl devrait vous établir une facture pour ces frais.
De son côté, il comptabilise ses dépenses dans un compte de classe 4, le paiement sera comptabilisé par une écriture en banque et contrepartie sur le compte de classe 4. Donc pas d'impact sur le chiffre d'affaire. - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26942Nombre de likes : 438Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Vous pouvez enregistrer ces frais (il vous remet je suppose une note de frais et les factures sont au nom de votre entreprise, sinon ce ne sont pas des debours) dans un compte 608x (puisque vous les refacturez) et 708x en produits puisqu'il y a une marge.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.
